a:

في الولايات المتحدة، ومعظم الدول المتقدمة، تفرض الجهات الرقابية نسب الاحتياطي القانوني اللازمة على شركات التأمين للقيام بأعمال تجارية. وقد تكون هناك اختلافات كبيرة في طبيعة وتعريف الاحتياطيات المقبولة؛ ومع ذلك، فإن هذا قد يجعل الأمر صعبا بالنسبة للشركات، ومساهميها، الذين يعملون في ولايات قضائية متعددة.

معظم متطلبات الاحتياط تنشأ على مستوى الولاية. وتشمل المستويات القياسية 8 إلى 12٪ من إجمالي إيرادات شركات التأمين. وهذه المتطلبات لا تكون ثابتة أبدا لأنها تعتمد على نوع المخاطر التي تتحملها الشركة حاليا.

<1>>

نسب الاحتياطي من أنظمة التأمين في الولايات المتحدة

يقوم مركز سياسات وأبحاث التأمين، أو سيبر، بجمع وفحص مختلف قواعد التأمين في جميع أنحاء العالم. ووفقا لتقارير لجنة الحقوق المدنية الدولية، فإن الولايات المتحدة فريدة من نوعها إلى حد ما لأن متطلبات رأس المال لا ينظر إليها باعتبارها الوسيلة الرئيسية لتحليل المخاطر في هذه الصناعة.

يحدد المركز ثلاث مراحل في النظام التنظيمي الأمريكي لشركات التأمين. وتتضمن المرحلة الأولى تقييد الأنشطة أو اشتراط الحصول على موافقة مسبقة على إجراءات محددة للشركة. المرحلة الأولى هي إلى حد كبير تنفذ الدولة ويمكن أن تختلف في جميع أنحاء البلاد. أما المرحلة الثانية فتشمل الرقابة المالية العامة، حيث تقوم الهيئات التنظيمية الاتحادية والفيدرالية بدراسة بيانات التأمين للإعسار المحتمل.

فقط المرحلة الأخيرة في عملية الوقاية من المخاطر الأمريكية تنطوي على نسب الاحتياطي. ويوصف هذا على أنه دعم أو رأس المال القائم على المخاطر، أو قواعد رك. ويجب على شركة التأمين أن تحتفظ دائما برأسمال يتجاوز مبالغ الحد الأدنى من المستويات التنظيمية، وإلا قد تضطر إلى البقاء في عملياتها التجارية حتى يتم الامتثال لها.

الجمعية الوطنية لممثلي التأمين

لكل ولاية هيئة تنظيمية خاصة للتأمين. ويعمل هؤلاء المفوضون التنظيميون في بعض الأحيان جنبا إلى جنب لتعزيز التوحيد بين مختلف شركات التأمين الوطنية. أنشأت الجمعية الوطنية لمفوضي التأمين، أو نيك، صيغة رك الخاصة بها لإنشاء حد أدنى افتراضي لرأس المال.

يستخدم نيك آلة حاسبة رك لتحديد ما إذا كان واتخاذ إجراءات محددة ضد الشركات التي افترضت الكثير من المخاطر. غير أنه لا توجد قواعد صارمة وسريعة بشأن نسب الاحتياطي أو التراكيب الاحتياطية التي تشكل عتبات قابلة للتنفيذ.