a:

لكي يكون مؤهلا للحصول على خطة تقاعد مؤهلة من خلال صاحب العمل، يجب على الموظفين استيفاء معايير الأهلية المحددة التي ينفذها صاحب العمل هذا. ويجب على صاحب العمل أيضا أن يستوفي معايير الأهلية، ولذلك يجب أن يكون حريصا على عدم تطبيق معايير تستبعد نفسها من المشاركة في خطة التقاعد المؤهلة.

على الرغم من أن المعايير تختلف باختلاف الشركة والخطة التي تم اختيارها، يجب أن يكون الموظفون بعمر 21 سنة أو أكثر، ويجب أن يكونوا قد خدموا في الشركة لمدة سنة واحدة على الأقل. والحد الأدنى لسن الاستبعاد من خطة التقاعد المؤهلة هو 21 سنة، ولكن لا يوجد حد أقصى مسموح به للعمر. وبالنسبة للخطط المؤهلة، تعتبر سنة واحدة من الخدمة 000 1 ساعة عمل تم إنجازها للشركة خلال العام. أما الموظفون الذين لم يستوفوا 000 1 ساعة من العمل خلال 12 شهرا، فلا يستوفون شرط الأهلية لسنة واحدة من الخدمة. إذا كانت الخطة المختارة للشركة ليست خطة 401 (ك)، ثم يتم رفع الحد الأدنى للأهلية الوقت إلى سنتين من الخدمة.

قد يعتمد صاحب العمل متطلبات أقل تقييدا ​​لأهلية خطة التقاعد ما دامت هذه المعايير معتمدة من قبل مصلحة الضرائب. ويمكن أن يستبعد رب العمل بعض الموظفين، مثل أولئك الذين ينتمون إلى نقابات أو غير مقيمين، من خطة التقاعد. ويجب أن تكفل خطة التقاعد المؤهلة التي يعتمدها رب العمل أن يكون الموظفون مسؤولين عن اشتراكات أرباب العمل وكذلك مساهماتهم الخاصة؛ يجب أن يتم ذلك وفقا للجداول الزمنية المعتمدة التي تلبي المتطلبات التنظيمية.