لماذا تعتبر نسبة كفاية رأس المال مهمة للمساهمين؟

التعريف بصكوك "بازل 3" الداعمة للقاعدة الرأسمالية للبنوك الإسلامية -- تقديم: محمد الخنيفر (مارس 2024)

التعريف بصكوك "بازل 3" الداعمة للقاعدة الرأسمالية للبنوك الإسلامية -- تقديم: محمد الخنيفر (مارس 2024)
لماذا تعتبر نسبة كفاية رأس المال مهمة للمساهمين؟
Anonim
a:

تقيس نسبة كفاية رأس المال مقدار رأس المال الذي يحتفظ به البنك مقارنة بمخاطره. ويجب على الهيئات الرقابية الوطنية أن تتبع صندوق النقد الدولي للبنوك لتحديد مدى فعالية قدرتها على تحمل مبلغ معقول من الخسائر. ويجب على الهيئات الرقابية الوطنية أيضا أن تحدد ما إذا كانت السياسة النقدية الحالية للبنك متوافقة مع اللوائح التنظيمية لرأس المال. وتعتبر جمهورية أفريقيا الوسطى مهمة للمساهمين لأنها مقياس هام للسلامة المالية للبنك.

يتم قياس نوعين من رأس المال مع جمهورية أفريقيا الوسطى. يمكن لرأس المال الأول من المستوى الأول أن يستوعب مبلغ معقول من الخسارة دون إجبار البنك على وقف تداوله. أما النوع الثاني، وهو رأس المال من المستوى 2، فيمكنه أن يحافظ على الخسارة في حالة التصفية. يوفر رأس المال فئة 2 حماية أقل لمودعيها.

فيما يتعلق بمبلغ الأموال المقترضة والودائع المقدمة، فإن قيمة حقوق المساهمين داخل البنك صغيرة نسبيا. وبسبب هذا، فإن البنوك عادة ما تكون ذات فائدة عالية، مما يتطلب من المصارف أن تعمل على مستوى أعلى من الاقتراض مما يمكن رؤيته في معظم الشركات الأخرى.

بشكل عام، يقترض نشاط تجاري أموال تساوي تقريبا قيمتها الصافية. وعلى النقيض من ذلك، يوجد لدى البنك التزامات تزيد عادة عن 10 أضعاف رأس ماله. ويمثل الجزء الأعظم من تلك الالتزامات مبالغ أصغر من الأموال التي عهد بها المودعون إلى البنك.

نظرا لطبيعة المخاطر التي تعمل بموجبها المصارف، تتطلب أنظمة رأس المال من البنوك الحفاظ على الحد الأدنى من حقوق الملكية لكل قروض وأصول أخرى. هذا الحد الأدنى المطلوب مصمم للحماية، مما يسمح للبنوك بالحفاظ على خسائر غير متوقعة. ويهدف الحد الأدنى أيضا إلى توفير ثقة المودعين في أمن ودائعهم نظرا للمعلومات غير المتماثلة.

لا يمكن للمودع الفردي معرفة ما إذا كان البنك قد تعرض لمخاطر تتجاوز ما يمكن أن يمتصه. وبالتالي، يحصل المودعون على مستوى ضمان من حقوق المساهمين، إلى جانب اللوائح والتدقيقات والتصنيفات االئتمانية.

تحدد قيمة حقوق الملكية التي يتلقاها البنك من المساهمين الحد الأقصى لقيمة الودائع التي يمكن أن يجتذبها. وهذا يحد أيضا من مدى قدرة البنك على إقراض المال. إذا كان البنك يتحمل خسائر كبيرة من خلال الائتمان أو التداول، مما أدى إلى تآكل صافي قيمة البنك، وهذا يؤدي إلى انخفاض قاعدة الصناديق التي من خلالها يمكن للبنك تقديم القروض.

توفر شركة كار للمساهمين فهم أفضل للمخاطر التي يتعامل بها البنك مع حقوق الملكية التي يقدمونها. البنك الذي يأخذ باستمرار مخاطر أكثر مما يمكن أن يحافظ بشكل معقول على ترك المساهمين المحتملين مع شعور بأن استثماراتهم في الأسهم أكثر عرضة للخطر. يجب على البنك الحفاظ على المستوى المهني لإدارة المخاطر وممارسة الإقراض السليمة لجذب رأس المال الذي يشكل خط الدفاع الأول ضد الخسارة، سواء المتوقعة وغير المتوقعة.