بصفتك مالكا لنشاطك التجاري، قد يؤدي فقدان أحد موظفيك الأكثر خبرة ومهرة نتيجة للإعاقة أو الوفاة إلى تعطيل إدارة وإنتاجية نشاطك التجاري ويؤثر سلبا على أرباحك. في هذه الحالة، وجود تأمين شخص رئيسي مناسب يمكن أن تساعد عملك تجنب هذه العقبات المالية. في هذه المقالة، سوف نلقي نظرة على التأمين شخص رئيسي كوسيلة للحفاظ على النمو المالي للأعمال التجارية.

-

توتوريال: كيفية كتابة خطة عمل

تأمين الشخص الرئيسي إن الأعمال الناجحة عادة ما تعكس وجود موظفين بارعين وقيمين. ويسهم هؤلاء العمال المتمرسون في تقدم الشركة. وفي حالة المؤسف أن الشخص الرئيسي قد فقد، فإنه قد يسبب عدم الاستقرار وانتكاسات مالية ثقيلة للشركة. هذا هو السبب في أن العديد من الشركات اليوم شراء التأمين الشخص الرئيسي على حياة موظف حيوي الذي في نهاية المطاف سيكون لها تأثير سلبي على الأعمال التجارية.

تأمين الشخص الرئيسي يحمي الأعمال في حالة وفاة أو عجز من الموظفين الكرام. وستوفر هذه السياسة أموالا إما بمبالغ مقطوعة أو بمزايا شهرية، ويمكن استخدامها للقيام بواحد أو أكثر مما يلي:

• الحصول على موظف بديل وتوظيفه وتدريبه.
• استعادة أرباح الشركة المستنفدة في غياب الشخص الرئيسي، مثل من خلال العملاء المفقودين أو العملاء.
• سداد ديون الشركة أو ضمان المقرضين للاستمرارية المالية.

الشخص الرئيسي يمكن أن يكون المدير الإداري، مبرمج الكمبيوتر، تنفيذي أو حتى صاحب الشركة. الشركة هي المالك الوحيد للسياسة وتدفع جميع الأقساط للسياسة. وبالتالي، فإن الشركة تعمل كمستفيد عند وفاة أو عجز الموظف الرئيسي وتلقي كامل استحقاقات الوفاة. من المهم أن نلاحظ أن الموظف الرئيسي ليس المالك أو المستفيد في هذه السياسة، لذلك أسرته لا تتلقى أي شكل من أشكال الاستحقاقات. الأقساط التي تدفعها الشركة ليست قابلة للخصم من الضرائب، ولكن فوائد الوفاة عادة ما تكون خالية من ضرائب دخل الشركات. اقرأ المزيد حجم الأعمال يتم تحديد مبلغ التأمين الذي تم شراؤه بعد النظر في حجم النشاط التجاري، وأي ديون مستحقة مستحقة للبنوك أو المقرضين الآخرين، والخسارة المالية المحتملة للأعمال التجارية مع إيجاد بديل مناسب. وتتباين مبالغ السياسة النموذجية من 50 إلى 000 1 مليون دولار أمريكي أو أكثر، وهذا يتوقف على عدة عوامل واحتياجات تجارية. تختلف الأقساط بناء على عمر الشخص الرئيسي، وحالته البدنية، وتاريخه الصحي، وهيكل الشركة الحالي. على الرغم من أنه يكاد يكون من المستحيل لحساب قيمة موظف قيم، وخسائر الأرباح المقدرة، وتكاليف الاستبدال والتعويضات متعددة الصيغ كلها تستخدم من قبل المحامين والمخططين على أفضل تقدير للخسائر المحتملة.وعادة ما تستخدم شركات التأمين طريقة تكلفة الاستبدال وطريقة المساهمة إلى الأرباح ومقاربة نهج الدخل لتحديد المبلغ المناسب لتغطية الأشخاص الرئيسيين اللازمين للعمل.

وبالمثل، فإن الشخص الرئيسي للتأمين ضد العجز مصمم لحماية الأعمال في حالة تعطل الموظف عن طريق المرض أو الإصابة. وهنا أيضا، فإن هذه السياسة مملوكة ومدفوعة من قبل الشركة وتتلقى الشركة الأموال إذا أصبح الشخص الرئيسي معاقا. وبناء على ذلك، ستدفع السياسة استحقاق شهري محدد مسبقا للفترة المتبقية أو طالما ظل الموظف الرئيسي معاقا. وتستخدم الشركة الدخل الشهري من سياسة تمويل الأرباح المفقودة أو الحصول على بديل مؤقت أو دائم للموظفين الرئيسيين المعوقين. إذا توفي صاحب العمل أو شريكه، فإن هناك حاجة إلى أموال لشراء حصة المتوفى من النشاط التجاري من ممتلكاته. التأمين الشخص الرئيسي هو الطريقة الأكثر فعالية لتمويل اتفاقيات إعادة الشراء وكذلك التخطيط العام لتعاقب الموظفين. عادة، تتضمن اتفاقيات الشراء / البيع تعليمات بشأن ما يجب القيام به في حالة وفاة أو عجز أحد المساهمين أو أصحاب العمل. (للقراءة ذات العلاقة، يرى

كيفية إنشاء خطة الخلافة الأعمال

.) في التخطيط للخلافة عمل أو تخطيط استمرار الأعمال، ونسبة كبيرة من (أو غيرها من الشخص الرئيسي في) أصول صاحب العمل تستثمر في الأعمال نفسها. وفي هذه احلالت، ميكن اأن يوفر التاأمني على اأسخاس رئيسيني باستخدام التاأمني النقدي على القيمة النقدية ا لأموال لنقل ملكية السركة بنجاح اإىل خلفائها دون التاأثري سلبا على ربحية السركة وتدفقاتها النقدية. (لمزيد من التبصر في التأمين على الحياة، وقراءة شراء التأمين على الحياة: مصطلح مقابل الدائم

.) عندما تأمين قرض لرجال الأعمال، وكثيرا ما يستخدم سياسة شخص الأساسية كضمان، حيث الأموال من السياسة تستخدم لتغطية رصيد القرض المستحق عند وفاة الشخص الرئيسي أو صاحب العمل. تصر العدید من بنوك الإقراض والمؤسسات المالیة علی تأمین شخص رئیسي لأعضاء محددین من فریق الإدارة عند إقراض الأموال إلی أعمال جدیدة. قد يرغب المقرضون في تخصيص السياسة لهم وبكمية تغطي المبلغ الرئيسي الذي تم إقراضه لهذا النشاط التجاري. في حالة وفاة العضو الرئيسي، سيتم استخدام عائدات السياسة لتسديد القرض المتبقي للبنك الإقراضي. سيكون من غير المنصف استغلال الموظفين الرئيسيين دون مكافأة مساهماتهم القيمة. وفي غياب حوافز مالية مناسبة، قد يغادر بعض الموظفين الرئيسيين الشركة في نهاية المطاف ويقدمون خدماتهم القيمة لشركة منافسة. وبالتالي، تحتاج الشركات إلى وضع خطط التعويض التنفيذي لتوفير الحوافز المالية مثل المكافآت وإيرادات التقاعد إضافية للموظفين الرئيسيين. ويمكن استخدام سياسة نقدية قيمة للتأمين على الحياة لتمويل هذه الامتيازات التنفيذية؛ بعض الشركات حتى تسليم القيمة النقدية لسياسة التأمين الشخص الرئيسي غير المستخدمة للموظف عند التقاعد.(لمزيد من المعلومات عن التعويض التنفيذي، راجع

تقييم التعويض التنفيذي

و التعويض التنفيذي: كم هو أكثر من اللازم؟ ) الخلاصة والعمل الشاق من حفنة من الموظفين الموهوبين لبناء الأعمال التجارية الناجحة. في غياب هؤلاء الموظفين الخاصين، يمكن أن تعاني الأعمال من حيث المالية والاستقرار والعلاقات. يصبح تأمين الشخص الرئيسي المناسب مناسبا لتجنيد وتدريب موظف بديل، وسداد الديون التجارية أو حتى شراء أسهم الشركة للحفاظ على السيطرة على الأعمال التجارية. بالإضافة إلى ذلك، يوفر التأمين الشخص الرئيسي حوافز قوية لتشجيع الموظفين الرئيسيين على البقاء مع الشركة. من خلال تأمين الموظفين، يمكن لأصحاب الأعمال حماية أفضل للصحة المالية للشركة.