منذ أول ظهور لها في عام 1996، تم اعتبار خطة التوفير الكلية 529 باعتبارها واحدة من أفضل السيارات المتاحة للادخار للكلية. فالانسحاب الفيدرالي الخالي من الضرائب، عندما يستخدم لنفقات التعليم العالي، جنبا إلى جنب مع حدود مساهمة عالية جدا يجعل هذه الخطط خيارات مثالية للمدخرات الكلية. وتقدم بعض الخطط فائدة إضافية من الاقتطاعات الضريبية الحكومية للمساهمات المقدمة في إطار خططها.

بالنسبة للصلبة كما 529 الخطط هي عموما للادخار للكلية، فهي ليست الخيار المثالي في كل حالة. اعتمادا على الظروف الفردية، وغيرها من خيارات الادخار الكلية المتاحة التي قد تكون أكثر مثالية. ومع استمرار ارتفاع تكاليف الكلية، يجب على المدخرين أن يكونوا على بينة من كل ميزة ممكنة. العديد من هذه البدائل خطة 529 ليست معروفة جيدا ولكن ينبغي أن ينظر على الأقل من قبل معظم المستثمرين.

كوفيرديل التعليم حسابات التوفير

واحدة من العيوب من 529 خطط بعض قد تقدم قائمة محدودة نسبيا من الخيارات. وقد توسعت العديد من الخطط لزيادة خياراتها االستثمارية المتاحة بما في ذلك المحافظ القائمة على العمر والمستندة إلى المخاطر. أولئك الذين غير راضين عن الخيارات داخل خطة دولتهم قد تجد حساب التوفير التعليم كوفرديل (إسا) خيارا جذابا.

تحل حسابات كوفيرديل مشكلة خيارات الاستثمار المحدودة لأنها تسمح بالاستثمار في أي أمن تقريبا، مثل الأسهم والسندات والأموال. ولديهم ميزة إضافية تتمثل في السماح بسحب أرباح بدون رسوم ضريبية لتكاليف التعليم الابتدائي والثانوي والكلوي المؤهلة، في حين أن 529 خطة لا توفر سوى هذا المبلغ لتكاليف الكلية.

إن حدود المساهمة المنخفضة والقيود المفروضة على العمر هي مساوئ ل كوفيرديل. ويبلغ الحد الأقصى لخطة المساهمة في برنامج كوفيرديل 000 2 دولار سنويا فقط ولا ينسب إلى التضخم. كما يجب سحب األرصدة في الخطة في الوقت الذي يصل فيه المستفيد إلى 30، ما لم يتم نقله إلى فرد آخر من أفراد األسرة.

حسابات أوغما / أوتما

لا تقدم الحساب الموحد إلى حساب القصر والحساب الموحد إلى حساب القصر المزايا الضريبية للخطة 529، ولكنها تسمح لأصحاب الحسابات بقدر كبير من حرية التصرف في حيث يذهب المال وكيف يتم استخدامه.

في حين أن الأرصدة في الحساب ستستخدم لمصلحة الطفل، إلا أنها لا تخصص على وجه التحديد للكلية. قد يكون هذا فائدة مفيدة بشكل خاص للوالدين غير متأكدين إذا كان طفلهم سوف يذهب في الواقع إلى الكلية. مثل كوفيرديل، خيارات الاستثمار ل أوجما / أوتما غير محدودة تقريبا.

عمليات السحب من حسابات أوغما / أوتما تخضع للضريبة، وإن كان ذلك عند معدل الضريبة للطفل، والذي عادة ما يكون أقل شريحة. بالنسبة لأولئك الذين يرغبون في استخدام الأرصدة في هذه الحسابات للدراسة الجامعية، يمكن أن تتأثر إمكانية الحصول على المساعدات المالية.وبما أن أرصدة حسابات أوغما / أوتما تعتبر أصولا في حين أن 529 أرصدة معفاة، فإنها قد تجعل من الصعب التأهل للحصول على المساعدات المالية.

الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقا

خطط التعليم المدفوعة مسبقا هي خيار أحدث نسبيا للمدخرات الكلية. هذه الخطط تسمح للطلاب لشراء القروض الدراسية في المستقبل بالمعدلات الحالية، مما يؤدي إلى وفورات كبيرة محتملة في التكاليف على الطريق. وعادة ما يكون االستثمار في هذه الخطط أكثر تشابها مع 529 خطة، حيث تقدم الخطط قائمة من الخيارات عادة بما في ذلك صناديق االستثمار المشترك.

العائق الأساسي لخطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقا يمكن استخدام الأرصدة فقط في الكليات والجامعات المشاركة. وعادة ما تكون األرصدة في هذه الخطط مؤهلة فقط لالستخدام في الرسوم الدراسية. تكون تكاليف الغرف والمجلس مؤهلة فقط في حالات نادرة.

الحسابات الخاضعة للضريبة

الحسابات الخاضعة للضريبة محتفظ بها بأسماء الوالدين ولا تقدم أي مخصصات ضريبية محددة ولكن تحتفظ بأية أرصدة بأسماء الوالدين. في حين أن الحساب يمكن أن يستخدم لنفقات الكلية أو أي غرض آخر للطفل، فإنه لا يلزم بالضرورة، وترك الوالدين حرية استخدام أي أرصدة في الحساب لأي غرض دون عقوبات الانسحاب التي قد تصاحب الخيارات المذكورة أعلاه.