إذا كان صاحب العمل يقدم خطة 401 (k)، فإن لديه مسؤوليات معينة لك كمشارك في الخطة. إذا كان ينتهك تلك المسؤوليات المنصوص عليها في قانون تأمين الدخل المتقاعد للموظف الاتحادي لعام 1974 (إريسا)، فيمكنك اتخاذ إجراء قانوني ضد صاحب العمل لاسترداد أي خسائر تكبدتها.

وبسبب الدعاوى القضائية الباهظة الثمن التي رفعها الموظفون على خططهم، أجرى بعض أصحاب العمل تغييرات على خططهم 401 (ك) للحد من مخاطر الدعاوى القضائية في المستقبل، وفقا لما ذكره جريتشن مورغنسون في مقال نشرته صحيفة نيويورك تايمز مؤخرا. وفيما يلي نظرة على التغييرات التي يقوم بها بعض أصحاب العمل وكيف يمكن لهذه التغييرات أن تؤثر على حقوقك كمشارك في خطة 401 (ك) إذا قام صاحب العمل بعملها.

-

كيف يتغير أصحاب العمل 401 (ك) خطط لحماية أنفسهم

بعض أصحاب العمل قد أدخلوا تغييرات تؤثر على حقوق الموظفين في اتخاذ إجراءات قانونية على 401 (ك) من المشاكل مثل الرسوم الزائدة أو وعدم كفاية خيارات الاستثمار. وتشمل هذه التعديلات الحد من الوقت الذي يستغرقه الموظفون في رفع دعوى قضائية تتطلب مطالبة أصحاب المطالبات بدعاوى في محكمة اتحادية بالقرب من مقر الشركة حتى وإن كانت غير ملائمة للموظف، وتطالب أصحاب المطالبات بدفع الرسوم القانونية لصاحب العمل عن القضية إذا كان الموظف يفقد الدعوى.

هذه التغييرات لا تعني بالضرورة أن أرباب العمل سيكونون أكثر عرضة للفوز في المحكمة، ولكن الموظفين قد يكونون أقل احتمالا لتقديم دعوى إذا لم يكتشفوا المشكلة خلال الفترة المسموح بها، إذا فإن المحكمة التي يطلب منهم استخدامها هي بعيدة جدا أو إذا كانوا عرضة لخطر دفع الرسوم القانونية لصاحب العمل. وإذا كان الموظفون أقل عرضة للمقاضاة، قد يميل أصحاب العمل لاتخاذ قرارات الخطة التي ليست في مصلحة الموظفين، على الرغم من أنها سوف تنتهك إيريسا عن طريق القيام بذلك.

- 3>>

مذكرة مارس 2015 من شركة المحاماة العالمية الكبيرة بروسكور روز إلى عملاء وأصدقاء الشركة ينصح أصحاب العمل حول كيفية الحد من مسؤوليتهم عند تصميم خطط التقاعد التي تحكمها إريسا. وتقول المذكرة إن الأحكام التعاقدية لفترات التقادم وأحكام المكان قد تقلل من خطر رفع دعوى قضائية أو أن تكون مسؤولة في دعوى قضائية.

يمكن أن تكون فترات التقييد التعاقدية أقصر من نظام التقادم في الدولة إذا كانت لا تزال تعطي المشاركين في الخطة نافذة معقولة لتقديم دعوى قضائية. وقد وجدت الحالات الأخيرة عامين من تاريخ إنكار الاستحقاقات ليكون معقولا في دولة ذات قانون تقادم مدته عشر سنوات، شريطة أن يبلغ المدعي بفترة التقادم. ومع ذلك، في قضية أخرى، وجدت محكمة 100 يوما لتكون غير معقولة. وفي دعوى أخرى، أيد القضاة الاتحاديون وضع مكان في الخطة على الرغم من أن وزارة العمل حاولت القول بأن هذا الحكم لا يتفق مع قانون إريسا.

تنصح المذكرة العملاء بأن المحاكم قد أيدت أحكام الخطة "التي تتعارض مع القواعد الإجرائية القانونية أو السوابق القضائية"، "قد يرغب مسؤولو الخطة في تغيير خططهم للحد من مخاطر الدعاوى القضائية.

مسؤوليات رب العمل عن 401 (k) الخطة المشاركون

"رعاة الخطة هم فيدوسياريز للخطط التي وضعتها لموظفيها. العديد من أصحاب العمل لا يفهمون خطورة تلك المسؤولية "، يقول ستيفن ريشال، مستشار تخطيط التقاعد المستأجر ومشارك في تأسيس مجموعة مالية مالية، وهي مستشارة مالية مسجلة في مقرها في شيرمان أوكس في كاليفورنيا،" بصفتها وديعة، فإنهم ملزمون قانونيا والبحث عن أفضل مصالح المشاركين في الخطة من خلال رصد الخطة، وتقييم معقولية الرسوم وأداء القياس. "

يجب على أصحاب العمل اتباع القواعد الموضحة بالتفصيل في إريسا عندما يقررون تقديم خطة 401 (ك) لموظفيهم. حتى لو استأجروا شخصا آخر، مثل مقدم خدمات مالية من طرف ثالث، لإدارة الخطة واختيار الاستثمارات التي ستكون متاحة للموظفين، فإنها لا يمكن نقل جميع المسؤولية لتلك الشركة. (انظر هل لديك 401 (ك) المسؤول المختصة؟)

"التفكير في شركة الطيران. وقال واين بلاند، وهو استشاري للتقاعد لدى شركة مترو ريتريمنت بلان أدفيسورس، وهي شركة استثمارية مستقلة في شارلوت، ن. سي، تقدم استشارات مالية موضوعية لتخطيط الرعاة فيما يتعلق بتصميم خطة التقاعد وتنفيذها. كما أن شركة الطيران هي المسؤولة عن استئجار طاقم مختص، واختيار الطائرات الآمنة وتوفير الصيانة الروتينية، يجب على صاحب العمل التأكد من الحفاظ على خطة 401 (ك) بشكل صحيح. وهذا يعني رؤية أن تكاليف وأداء الخطة مماثلة لتلك التي يقوم بها أقرانها وكذلك التواصل مع المشاركين في الوقت المناسب. وتقول بلاند: "أصحاب العمل الذين ليسوا على رأس ذلك يعرضون أنفسهم قانونا".

لماذا يسقط الموظفون أصحاب عملهم على خطط التقاعد

إذا خالف صاحب العمل واجباته الائتمانية، يقول ريشال، يمكن لأي مشارك في الخطة الحالية أو السابقة تقديم شكوى واحتمال رفع دعوى. وتشمل الأسباب التي يجب مراعاتها في متابعة الإجراءات القانونية أو على الأقل تقديم شكوى لدى إدارة الموارد البشرية أو هيئة تنظيم الصناعة هذه الثلاثة:

• لا تودع المساهمات في الوقت المناسب أو مفقودة.
• الاستثمارات المعروضة تبدو مقيدة أو تقتصر على أسرة صندوق واحد.
• لا يتم تزويدك بإفصاحات واضحة توضح المبلغ الذي تدفعه في الرسوم.

معظم الدعاوى القضائية التي يقدمها المشاركون في خطة التقاعد ضد الجهات الراعية لخطة العمل وغيرهم من الوكلاء هي إجراءات جماعية يدعي فيها المشاركون أن الخطة قد دفعت مبالغ كبيرة لمقدمي الخدمات، وهم عادة ما يكونون من أصحاب السجلات و / أو مقدمي الاستثمار، كما يقول جون سي. هيوز، وهو محام مع مجموعة القانون إيريسا، وهي شركة محاماة في بويز، ايداهو، مكرسة ل إريسا وغيرها من القضايا استحقاقات الموظفين لأرباب العمل، فيدوسياريز والاستشاريين في جميع أنحاء البلاد.وبالإضافة إلى ذلك، قد يدعي المشاركون أن الاستثمارات غير الملائمة تم اختيارها للخطة.

عادة ما لا يستحق المتاعب الفردية للمشاركين رفع دعوى قضائية بسبب الخسائر التي يقفون لاسترداد هي ضئيلة، ويقول هيوز. وعادة ما تزعم دعاوى الدعوى الجماعية أن الخطة دفعت مصروفات استثمارية أعلى مما ينبغي أن يكون - مثل 1٪ من المبلغ المستثمر سنويا بدلا من 0. 75٪ - و / أو أن الصندوق المختار للخطة لم يكن لديه عوائد جيدة مثل تلك التي من صندوق قابل للمقارنة التي كان ينبغي اختيار بدلا من ذلك. في حين أن الشركات قد تدفع الملايين لمجموعة من الموظفين نتيجة لهذه القضايا، كل مشارك قد ينتهي مع بضع مئات من الدولارات، كما يوضح.

ومع ذلك، قد يكون من المفيد أن الفرد لبدء دعوى إذا كان الاستثمار ذهب حقا جنوب، والتي غالبا ما يحدث عندما أسهم الشركة في القضية، ويقول هيوز. على سبيل المثال، في مارس 2016، فاز موظفو شركة بانكورب الخامسة الخامسة، وهي شركة خدمات مالية مقرها في سينسيناتي بولاية أوهايو، بمبلغ 6 ملايين دولار لتسوية دعوى دعوى جماعية ادعت أن خطة التقاعد للشركة فقدت عشرات الملايين من الدولارات من خلال الاستثمار في الشركة الأسهم الخاصة. (999)> تعرف على حقوقك بموجب إريسا، أرباب العمل أن تقدم لموظفیھا وثائق معینة تتعلق بالخطة 401 (ك)، بما في ذلك وصف موجز للخطة (سبد) یخبرھم عن میزات الخطة (علی سبیل المثال، من یمکنھ المشارکة، ومدة الاستحقاق للحصول علی الاستحقاقات، وکیفیة (، ويصف حقوق املشاركني ومسؤولياتهم. كما يجب على أصحاب العمل تقديم ملخص لتعديل المواد في غضون 210 أيام بعد نهاية سنة الخطة التي يقوم فيها صاحب العمل بإجراء تغييرات على الخطة التي تؤثر على سبد. ويحق للمشاركين أيضا الحصول على بيانات استحقاقات فردية تبلغهم بأرصدة حساباتهم ومنافعهم المكتسبة. في حين أن العديد من المشاركين لا يقرأون هذه الوثائق، فمن الجيد أن تفعل ذلك. إذا لم یقدم لك راعیتك خطیا، اطلبھا خطیا. إذا كان راعي الخطة يتجاهل طلبك، فإن إيريسا توفر إمكانية استرداد 110 دولارات في اليوم طالما استمر الفشل أو الرفض، كما يقول هيوز. تنص لوائح وزارة العمل بالتفصيل على ضرورة أن تكون الخطط مطالبة وإجراءات استئناف، وإذا كانت الخطة لا تلتزم أو لا تلتزم بإجراءاتها، يمكن للمشاركين إبلاغ إدارة العمل و / أو الذهاب إلى المحكمة - وهو الوضع الذي من المرجح أن یفضل المشارك إذا لم یلتزم صاحب العمل بإجراءاتھ الخاصة.

الخلاصة

من المهم أن تكون على دراية بحقوقك كمشارك في خطة 401 (ك) وأن تعرف ما إذا كان صاحب العمل يلتزم بمسؤولياته تجاهك بموجب إريسا. قد يعتمد أمنك المالي في التقاعد على ذلك.

إذا كنت تعتقد أنك تدفع رسوما مفرطة، أو لا تستطيع الحصول على الاستثمارات المناسبة أو تعاني من أي مشكلة أخرى في 401 (ك)، يحق لك التحدث إلى قسم الموارد البشرية، وتقديم شكوى إلى الإدارة من العمل و / أو الاتصال بمحام.(لمزيد من القراءة، راجع

البرنامج التعليمي 401 (k) والبرامج المؤهلة

.