تمثل المخاوف الضريبية مشكلة كبيرة لعملاء المستشارين الماليين. عادة، هناك علاقة مباشرة بين ثروة العملاء الشاملة وتعقيد الخطط المالية للعملاء. في ما يلي خمسة مخاوف ضريبية رئيسية يمكن للمستشارين إحضارها مع عملائهم وهم يستعدون لتقديم الضرائب.

1. الإعفاءات والاستثناءات الشخصية للمستفيدين

الإعفاءات الشخصية هي 4 دولارا أمريكيا للشخص الواحد في السنة الضريبية 2016. وبصفة عامة، يمكن لدافعي الضرائب أن يحصلوا على إعفاءات للمعالين المؤهلين من الأطفال أو الأقارب. وبمجرد أن يتجاوز الدخل الإجمالي المعدل لدافعي الضرائب مستوى معينا، تبدأ هذه الإعفاءات بالتخلص التدريجي أو الاستغناء عنها. وبالنسبة لعام 2016، فإن عتبة الدولار هي 259 دولارا، و 4000 للشخص الواحد و 311 دولارا، و 300 دولار للمتزوجين الذين يودعون معا. واعتمادا على عدد الإعفاءات، يمكن أن تؤدي هذه العتبة إلى وضع ضريبي دون المستوى الأمثل. يجب على العملاء مناقشة وتخطيط دخلهم الشخصي مع مستشار مالي للتأكد من أنها يمكن أن تأخذ إعفاءات إذا دخلهم بالقرب من العتبة.

2. الخصومات المفصلة

قد يفقد دافعو الضرائب فوائد الاستقطاع. ويمكن أن يتلاشى ما يقرب من أربعة أخماس الفائدة من خصم الضرائب العقارية وضرائب الدخل الحكومية والضرائب على مبيعات الدولة والفوائد على الرهن العقاري والمساهمات الخيرية متى تجاوزت أجي المدون عتبة الإعفاءات الشخصية. وبالنسبة لعام 2016، يبلغ هذا الحد 259 دولارا، أو 400 دولار أو أكثر، أو 311 دولارا، أو 300 دولار للمتزوجين الذين يودعون معا.

يمكن أن يؤدي هذا إلى جانب الإعفاءات الشخصية، إلى فقدان آلاف الدولارات، أو عشرات الآلاف من الدولارات القابلة للخصم. وهذا هو السبب في أنه من الأهمية بمكان تعيين مستشار مالي لوضع خطة ضريبية قوية ومفيدة لكل سنة ضريبية.

3. ضرائب إضافية لذوي الدخل المرتفع

قد يحتاج دافع الضرائب إلى دفع ضرائب إضافية إذا كان هو شخص مرتفع القيمة أو فرد أعلى. إذا تجاوز التعويض الخاضع للضريبة، بما في ذلك دخل العمل الحر، 200 ألف دولار للفرد، أو 250 ألف دولار للزوجين اللذين يودعان معا، تقوم ميديكار بتقييم ضريبة بنسبة 0. 9٪ على الدخل المكتسب. إذا كان الشخص يحوم بالقرب من 200،000 $ علامة في الدخل، قد يكون من الحكمة أن تبقى أقل من ذلك مباشرة. على سبيل المثال، إذا كان الشخص يجعل $ 200، 001، فإنه أو أنها سوف تدين $ 1، 800 لهذه الضريبة ميديكار، ولكن إذا كان هذا الشخص 199 $، 999، وقال انه أو انها لن. دولارين من الدخل الأقل يوفر 1 دولار، 800 في الضرائب. أيضا، اعتمادا على عتبات الدخل، يمكن للحكومة تقييم إضافي 3. 8٪ ضريبة الرعاية الطبية على صافي دخل الاستثمار.

4. الضرائب العقارية

تصبح الضرائب العقارية مصدر قلق كبير للعملاء الذين تراكموا ثرواتهم. معظم الناس يريدون تمرير ثروتهم لورثتهم بعد موتهم. ويسمح للفرد فقط بتمرير الكثير من المال قبل أن تبدأ الحكومة الاتحادية تطبيق ضريبة العقارات.ضريبة العقارات الاتحادية لعام 2016 تصل إلى 40٪، ومبلغ الإعفاء العقاري لعام 2016 هو 5 دولارات. 45 مليونا.

على سبيل المثال، افترض أن العميل يموت ويمتلك 7 ملايين دولار. من هذا، 5 $. 45 مليون يمر معفاة من الضرائب إلى ورثته، في حين أن المتبقي $ 1. ويخضع 55 مليون للضريبة بنسبة 40٪. مبلغ ما بعد الضريبة الناتج الذي سوف يمر إلى الورثة هو 6 $. 38 مليونا؛ 620 $، 000 يذهب إلى الضرائب العقارية.

وبالإضافة إلى ذلك، سيتعين على بعض دافعي الضرائب النظر في الضرائب العقارية على مستوى الولايات. هناك طرق قانونية مختلفة لحماية الحوزة وتمرير أكبر قدر ممكن من المال للورثة. يمكن لمحامي العقارات العمل مع العملاء لتطوير خطط العقارات التي تلبي احتياجاتهم.

5. ضرائب الهدايا

يمكن للشخص أن يعطي الأصول كهدية تصل إلى حد معين دون أن تخضع للضريبة. في عام 2016، والحد من هدية سنوية هو 14000 $، مع إعفاء مدى الحياة من 5 $. 45 مليونا. اعتمادا على ثروة العميل الفردية والخطة المالية، قد يحتاج إلى تخطيط خبير لتقديم الهدايا على مدى سنوات عديدة لتجنب دفع الضرائب غير الضرورية. على سبيل المثال، إذا تم إعطاء هدية لها قيمة أقل من 14000 دولار، يتم تجاهلها ببساطة. إذا كان يتجاوز 14000 $، يتم احتسابها نحو 5 $. 45 مليون إعفاء مدى الحياة. بعد اجتياز $ 5. 45 مليون حد، يتم فرض ضرائب على جميع الهدايا بمعدلات فردية تصل إلى 40٪. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع: التخطيط الضريبي 2016 .