سيواجه العملاء الذين لديهم حسابات تقاعد مؤجلة مثل إيراس و 401 (k) s مع أخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) بمجرد بلوغهم سن 70 سنة. وعندما يحدث ذلك، يجب أن يتم التوزيع، استنادا إلى رصيد الحساب في نهاية السنة السابقة، بحلول نهاية السنة الحالية. الاستثناء هو للسنة التي يتحول فيها العميل إلى سن 70½. ويمكنهم تأجيل سحب السحب الأول حتى 1 أبريل من السنة التالية.

وفيما يلي بعض النصائح لإرشاد العملاء خاضعة ل رمد ونحن نقترب من امتداد المنزل في عام 2016. (لمزيد من المعلومات، راجع: كيفية حساب الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات .) < العقوبات الصارمة للتأخير

من المهم التأكد من أن زبائنك يأخذون رمدس بالكامل وفي الوقت المحدد. العقوبات المفروضة على عدم الامتثال قاسية. وبالنسبة لأي مبلغ لم يؤخذ بعقوبة تبلغ 50٪ من ذلك المبلغ بالإضافة إلى ضرائب الدخل المستحقة عادة.

النظر في توزيع خيرية مؤهل

بالنسبة للعملاء الذين قد لا يحتاجون إلى بعض أو كل الأموال من توزيعهم والذين يميلون بشكل خير، فإن توزيع الخيرية المؤهلين هو خيار كبير للنظر فيه. يمكن التبرع بجميع أو جزء من رمد الخاصة بهم إلى منظمة خيرية مؤهلة تصل إلى الحد الأقصى من 100،000 $. لن يتم تضمين الجزء المتبرع بها في دخلهم الخاضع للضريبة على الرغم من أنها لن تحصل على خصم للمساهمة الخيرية.

المیزة ھي انخفاض في الدخل الإجمالي المعدل لھذا العام والذي یمکن أن یساعد علی خفض تکالیف برنامج ميديكار للسنة التالیة إن کان ذلك منطبقا، ویوفر خفض ضریبي علی أي حال. لا يجب أن تكون المساهمات لمجرد جمعية خيرية واحدة، يمكن للعملاء الخاص بك المساهمة في ما يصلون طالما أنها تبقى في حدود $ 100، 000 $.

لا تنفق رمد

بالنسبة للعملاء الذين لديهم خطة تقاعد كبيرة، فإن مبلغ رمد قد يتجاوز معدل الانسحاب الذي يعتبرونه آمنا للمحافظة عليه ولا ينفد من المال أثناء التقاعد. وفي حين أن مبلغ الانسحاب سيخضع للضرائب، لا يوجد ما يقال إن هذه الأموال يجب إنفاقها. <لمزيد من المعلومات، يرجى الاطلاع على:

أفضل النصائح للحد من التوزيعات المطلوبة . عميلك مجاني لإعادة استثمار الأموال في حساب خاضع للضريبة أو حتى استخدامه لتمويل مساهمة روث إيرا إذا كانت كافية فإن الدخل المكتسب، الذي ليس له قيود على السن، خلافا للاتفاقات الدولية التقليدية. وفي كلتا الحالتين يمكن أن تنمو الأموال حتى الحاجة في وقت لاحق في تقاعدهم.

عكس التراجع

لا يتعين على العملاء الذين يعملون في سن 70 take أن يأخذوا رمد من رب العمل الحالي (401 (k)) طالما أنهم لا يمتلكون 5٪ أو أكثر من الشركة أنفسهم، وتسمح الخطة هذا الاستثناء.

يمكن تحويل الأموال التي تم توجيهها إلى حساب الاستجابة العاجلة إلى خطة العميل الحالية 401 (k) طالما أن المال قد ساهم في هذه الخطة أو خطة التقاعد السابقة على أساس ما قبل الضريبة.بالإضافة إلى ذلك، يجب أن تكون خطة عمل صاحب العمل الحالي على استعداد لقبول عمليات الانقلاب. ميزة القيام بذلك هي أن هذه الأموال لن تخضع الآن لمتطلبات رمد طالما العميل يعمل لهذا صاحب العمل. إلى الحد الذي لا يريد العميل أو يحتاج إلى التوزيع، ويريد تجنب الضرائب المرتبطة بها، وهذا يمكن أن يكون حلا كبيرا.

استخدام رمد لإعادة التوازن

بقدر ما سيحتاج العميل إلى بيع الاستثمارات المحتفظ بها في حساب تقاعد لجمع الأموال اللازمة لإدارة مخاطر رأس المال، استخدم هذه المبيعات كجزء من عملية إعادة التوازن لمحفظة العميل. وبالنظر إلى أن العديد من مؤشرات سوق الأسهم الأمريكية بالقرب من أعلى مستوياتها على الإطلاق، فمن المحتمل أن يكون زبائنك يعانون من زيادة الوزن في الأسهم. إن جمع الأموال لتمويل قسم إدارة المخاطر إذا لزم الأمر هو وسيلة جيدة لاستعادة بعض حقوق الملكية.

كم ينبغي أن يتقاعد المتقاعدون من الحسابات؟ ) قضايا التوقيت

بالنسبة للعملاء الذين يأخذون أول رمد، سوف تحتاج إلى تحديد متى يكون من المفيد جدا أخذ التوزيع . وهم لا يحتاجون إلى أخذ هذا التوزيع الأول حتى 1 أبريل من التقويم التالي للسنة التي بلغوا فيها 70 سنة. يعني أن الشخص الذي بلغ سن 70 عاما في يناير من عام 2016 على سبيل المثال يمكن أن تنتظر حتى 1 أبريل من عام 2017 لاتخاذ هذا التوزيع. ولكن الانتظار حتى 1 أبريل المقبل يعني أن العميل الخاص بك سوف تضطر إلى اتخاذ اثنين من التوزيعات الخاضعة للضريبة في نفس السنة التقويمية، والتوزيع لعام 2017 سوف تحتاج إلى أن تؤخذ بحلول 31 ديسمبر من ذلك العام.

يجب أن يستند القرار إلى دخلهم الخاضع للضريبة. في هذا المثال، إذا كان الدخل الآخر للعميل متشابه في كلا العامين، فمن المحتمل أن يكون من المنطقي اتخاذ توزيع واحد في عام 2016 وواحد في عام 2017. ومن ناحية أخرى، إذا كان دخلهم مرتفعا بشكل غير عادي في عام 2016، فقد يكون من المنطقي تأخذ كل من التوزيعات في عام 2017. سوف تحتاج إلى تشغيل الأرقام لتقديم هذه التوصية لعملائك.

الخلاصة

غالبا ما يساء فهم عملاء رمدس من قبل عملائك. هناك بعض أدوات التخطيط التي يمكن استخدامها إما لتقليل المبلغ المأخوذ، أو لاستخلاص أكبر قدر من الفائدة. نصيحتك لعملائك يمكن ضمان أنها تجعل أفضل من هذا الوضع. (لمزيد من المعلومات، راجع:

تجنب الأخطاء في الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة .)