يمكنك إغلاق حساب روث إيرا الخاص بك دون عواقب سلبية إذا كان رصيد حسابك الإجمالي أقل من المبالغ المتراكمة التي أودعت كتبرعات عادية. وعلاوة على ذلك، إذا قمت بتوزيع الرصيد الإجمالي، قد تكون قادرة على خصم الخسائر على الإقرار الضريبي الخاص بك.
لمزيد من المعلومات من مصلحة الضرائب الأمريكية حول هذه المسألة، انظر "الاعتراف بالخسائر على الاستثمارات" في منشور مصلحة الضرائب 590. (لمعرفة المزيد عن خطط التقاعد بشكل عام و روث إيرا على وجه الخصوص، قراءة جولة من خلال مختلف خطط التقاعد .
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي (الاتصال دينيس)
هل يمكنني تحويل خطة مشاركة الأرباح إلى حساب سيب إيرا دون أن يعاني أي عقوبات ضريبية وتصفية المراكز الحالية في هذا الحساب؟
يعتمد ذلك. إذا تمت معالجة المعاملة كتحويل مباشر إلى إيرا سيب، فلن يتم حجب أي ضرائب. ومن خالل الترحيل المباشر، يتم دفع األصول إلى أمين الحفظ لدى البنك المركزي األوروبي) أو الوصي أو الخطة التي يتم تداول األصول (.
هل يمكنني إغلاق روث إيرا الحالي والاستثمار في روث إيرا جديدة في مؤسسة مالية مختلفة دون عقوبة ضريبية؟
إذا قمت بسحب اشتراك روث إيرا الخاص بك، فإن المبلغ سيكون ضرائب وخالية من العقوبة. إذا كانت مساهمتك الأولية تراكمت أرباحا بينما في روث إيرا وسحب أيضا الأرباح، فإن الأرباح تخضع لضريبة الدخل. وعلاوة على ذلك، إذا كنت تحت سن 59. 5، فإن الانسحاب تخضع لعقوبة التوزيع المبكر أيضا، إلا إذا كنت تلبية استثناء من العقوبة.
هل يمكنني تحويل مساهمات غير قابلة للخصم إلى حسابي التقليدي إيرا إلى إيرا روث دون أن تخضع للضريبة؟
يمكنك تحويل المساهمات إلى روث إيرا؛ ومع ذلك، فإن جزء من المبلغ الذي تحويل إلى روث تخضع لضريبة الدخل. عندما يتكون رصيد حساب الاستجابة العاجلة التقليدي من المساهمات القابلة للخصم وغير القابلة للخصم، فإن أي مبلغ يوزع أو يحول من حساب الاستجابة العاجل التقليدي يتم تصنيفه ليشمل جزءا خاضع للضريبة وغير خاضع للضريبة من الأصول.