يمكنك تحويل المساهمات إلى روث إيرا؛ ومع ذلك، فإن جزء من المبلغ الذي تحويل إلى روث تخضع لضريبة الدخل. عندما يتكون رصيد حساب الاستجابة العاجلة التقليدي من المساهمات القابلة للخصم وغير القابلة للخصم، فإن أي مبلغ يوزع أو يحول من حساب الاستجابة العاجل التقليدي يتم تصنيفه ليشمل جزءا خاضع للضريبة وغير خاضع للضريبة من الأصول.
يمكنك تحديد المبلغ الخاضع للضريبة باستخدام الصيغة التالية:
<1>>(إجمالي المساهمة القابلة للخصم / إجمالي رصيد حساب الاستجابة العاجلة) x مبلغ التوزيع / التحويل = المبلغ غير الخاضع للضريبة
لنفترض أن لديك مساهمات غير قابلة للخصم قدرها 8000 دولار أمريكي في حساب الاستجابة العاجل التقليدي الذي نما (000، 000، 000، 000) × 8، 000 = 640
من أصل 8000 دولار التي تقوم بتحويلها، $ 7، 360 ستكون خاضعة للضريبة ($ 8، 000-640 = $ 7، 360).
تنطبق هذه القاعدة حتى إذا كانت المبالغ القابلة للخصم والمبالغ غير القابلة للخصم محتفظ بها في حسابات إيرا منفصلة. نلاحظ أيضا أنه إذا حافظت على عدة حسابات إيرا تقليدية، يجب الجمع بين مجموع أرصدتها في الصيغة أعلاه لتحديد المبلغ الذي يمكن استبعاده من الدخل (أي المبلغ غير الخاضع للضريبة).
تذكير: يجب تقديم نموذج إرس 8606 لأي سنة ضريبية تقوم بتوزيع أصول من حساب الاستجابة العاجل التقليدي إذا كان أي من أرصدة إيرا التقليدية يتضمن مساهمات غير قابلة للخصم. يتم استخدام نموذج إرس 8606 لمساعدتك في تحديد الجزء الخاضع للضريبة من التوزيع أو التحويل. وقد تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتقييم عقوبة قدرها 50 دولارا عن أي إخفاق في تقديم الاستمارة 8606. ويمكن الحصول على الاستمارة على الموقع الشبكي هتب: // ووو. مصلحة الضرائب. GOV /.
(الاتصال دينيس)
ما هي الأصول التي تخضع للضريبة وما هي الأصول التي لا تخضع للضريبة؟
ضبط الدخل الخاضع للضريبة من خلال فهم ما هي الأصول ضرائب مصلحة الضرائب. تعرف على الاستراتيجيات القانونية لخفض المسؤولية الضريبية والحصول على رد أكبر.
إذا كنت مستحقا وفقا لمرسوم الطلاق إلى نسبة من إيرا زوجي السابق، كيف يمكنني الحصول على الأصول المستحقة لي في بلدي الجيش الجمهوري الايرلندي دون أن تخضع للضريبة؟ هل سيخضع للضريبة عندما يقوم بعملية النقل؟ هل سيتعين على المال الذي يدفعه أن يدفع في الضرائب
لكي يتم تحويل جزء من أصول حساب الاستجابة العاجلة إليك (أي باسمك)، يجب عليك الاتصال بوصي / نسخة من قرار الطلاق. تأکد من أن تطلب من أمین الحفظ متطلبات التوثیق الأخرى.
هل يمكن تحويل معاش مبسط للموظفين (إيب) إلى حساب روث إيرا بنفس الطريقة التي يمكن أن يستخدمها حساب إيرا التقليدي؟
نعم. يمكن تحويل إيرا سيب إلى إيرا روث. كما تعلمون، سيب إيرا هو مجرد إيرا التقليدية التي تتلقى مساهمات صاحب العمل سيب. وبمجرد أن تسدد اشتراكات خطة الاستثمار الخاصة إلى الحساب، فإنها تفترض على الفور هوية الأصول التقليدية العادية لحساب الاستجابة العاجلة وتخضع لنفس مجموعة القواعد. تم الرد على هذا السؤال بواسطة دينيس أبليبي (اتصل ب دينيس)