من القانوني تماما أن تعقد عدة اتفاقات إيرا، وهناك عدد من الأسباب التي يختارها شخص ما للقيام بذلك. إن الحد الوحيد الذي وضعته مصلحة الضرائب هو المبلغ الإجمالي الذي ساهم في جميع حسابات الاستجابة العاجلة مجتمعة، التي لا تزال هي نفس المبلغ بالنسبة إلى عدة حسابات إيرا كما أنها ستقتصر على حساب واحد فقط، وعلى ما يمكن أن يستثمره حساب الاستجابة العاجلة. اعتبارا من عام 2013، بلغ مجموع المساهمات المسموح بها سنويا 000 12 دولار، مع إضافة مبلغ إضافي قدره 500 2 دولار كمساهمة "لمن يلحق بهم" الذين تزيد أعمارهم عن 50 سنة. وإذا ما ساهم بأكثر من المبلغ المسموح به، فيجب سحب الزيادة من (إيرا) الفردية التي وضعت فيها؛ لا يمكن سحب المبلغ من حساب الاستجابة العاجلة المختلف، على الرغم من أنه سيخفض المجموع في جميع حسابات الاستجابة العاجلة إلى المبلغ المقبول. (انظر البرنامج التعليمي حول إيراس لفهم أكثر عمقا لكيفية تصحيح المساهمات التي تدفع المجاميع على الحدود المسموح بها.) وهناك العديد من الأسباب المختلفة التي قد يختارها شخص ما لعقد أكثر من إيرا واحد، مثل المتداول على القديم 401 (ك ) إلى إيرا التقليدية عندما يكون هناك بالفعل روث إيرا القائمة؛ (روث إيرا) التي وصلت إلى حد المساهمة المحدد وفقا للدخل الإجمالي المعدل؛ وراثة حساب الاستجابة العاجلة عندما يكون هناك بالفعل حساب الاستجابة العاجلة القائم. وهناك أيضا قيود على ما يمكن القيام به من استثمارات مع أموال ساهمت للتأهل للحصول على حساب الاستجابة العاجلة، مثل وثائق التأمين على الحياة، وبعض المقتنيات العقارية، والتحف والمقتنيات، وأنواع معينة من القطع النقدية، والتي تحظر.
تم تحويل إيرا التقليدية إلى إيرا روث. لا يزال يمكنني إجراء الانسحاب المؤهل كمشتري منزل لأول مرة؟
إذا قمت بتحويل الأموال قبل أقل من خمس سنوات، فلن تتمكن من تلبية متطلبات التوزيع المؤهلة. ومع ذلك، فإن المبلغ الذي توزع لاستخدامه في الحصول على منزل أول لن تخضع لعقوبة التوزيع المبكر 10٪.
إذا كنت أشارك في خطة شركتي إيرا سيمبل إيرا، هل يمكنني أيضا المساهمة في إيرا آخر من أجل الحصول على خصم ضريبي أكبر؟
لأن حدود مساهمة إيرا البسيطة أقل بكثير من حدود 401 (K)، فقد يبدو في البداية غير عادل أنه لا يمكنك الحصول على خصم ضريبي أكبر مع مساهمة إضافية في حساب الاستجابة العاجلة. ومع ذلك، فإن القواعد المتعلقة بخصم حساب الاستجابة العاجلة مماثلة فعلا لخطط 401 (ك) وحسابات الاستجابة العاجلة البسيطة؛ لذلك، حتى إذا كنت تستوفي متطلبات التعويض للمساهمة في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي، قد تؤثر حالة المشارك النشط على أهليتك لخصم مساهمة إيرا التقليدية.
زوجي هو المستفيد الرئيسي من إيرا. ولدي أيضا مستفيد من الوحدات. هل يمكن لزوجتي أن تنقل أصولي من إيرا بدون ضريبة إلى إيرا؟
يمكن للزوج الذي هو المستفيد الأساسي الوحيد من الجيش الجمهوري الايرلندي أن يعامل دائما الجيش الجمهوري الايرلندي بصفته الشخصية الخاصة به. ولا یؤخذ في الاعتبار أبدا المستفید المحتمل من حساب الاستجابة العاجلة ما لم یفید المستفید الأول من مالك حساب الاستجابة العاجلة، أو یفقد المستفید الأول الأصول.