مع ارتفاع الرسوم الدراسية الجامعية، ينظر العديد من الآباء إلى مدخراتهم التقاعدية للمساعدة في الرسوم الجامعية. ومع ذلك، فإن استخدام روث 401 (k) لتكملة نفقات التعليم قد لا يكون سهلا كما هو الحال مع خطط التقاعد الأخرى. على عكس روث إيرا، لا توجد طريقة بسيطة لسحب الأموال الخالية من الضرائب من 401 (ك)، روث أو التقليدية، بغض النظر عن سبب الحاجة.
ومع ذلك، فإن جميع الحسابات 401 (k) لديها ميزة قرض مضمنة، والتي يمكن أن تكون مفيدة في أوقات الحاجة. وبموجب شروط الخطة، يجوز لأصحاب الحسابات أن يحصلوا على قرض يصل إلى 50٪ من رصيدهم، وبحد أقصى قدره 50 ألف دولار من القرض، ويجب تسديد هذا القرض في دفعات متساوية ومنتظمة نسبيا في غضون خمس سنوات، ولكن جميع التسديدات بما في ذلك الفائدة تودع مرة أخرى في الحساب الأصلي. وهكذا، إذا كانت تكاليف التعليم ليست مرهقة بشكل مفرط، والمدخرات التقاعد الخاص بك قوية، يمكن أن يكون القرض وسيلة بسيطة نسبيا لتغطية نفقات التعليم دون استنفاد حسابك.
إذا لم يغطي القرض على نحو كاف التكاليف، فإن خطط 401 (ك) كثيرا ما تتضمن شروطا لتوزيع المشقة التي تسمح بسحب الأموال حتى إجمالي مبلغ المساهمات، بما في ذلك الأرباح أو مطابقة صاحب العمل ، طالما أن الحاجة يمكن أن تكون فورية وثقيلة. إذا كنت تستوفي هذه المعايير، فأنت مؤهل للحصول على توزيع ما يصل مبلغ الحاجة، بما في ذلك الأموال لتغطية الضرائب أو الرسوم الإضافية. ومع ذلك، فإن استيفاء معايير توزيع المشقة يتطلب أن تكون غير قادر على تلبية الحاجة بنفسك من خلال أصولك الأخرى أو أصول زوجك أو معاليك، وأنك قد مارست جميع خيارات المعونة والقروض الأخرى من خلال هذه الخطة وأي خطة أخرى تحت اسمك. بالإضافة إلى ذلك، تخضع توزيعات المشقة من التقليدية 401 (ك) لضريبة الدخل - على الرغم من توزيعات روث ليست - وأي انسحاب قد تخضع لضريبة التوزيع المبكر 10٪. كما يقيد أصحاب الحسابات الذين يقومون بتوزيعات صعبة من تقديم مساهمات إلى أي حساب تقاعدي تحت نفس صاحب العمل لمدة ستة أشهر على الأقل بعد الانسحاب.
أفهم أنني أستطيع الانسحاب من 401 ألف في السنة التي أتحول فيها 55 دون عقوبة 10٪ (إرس 575). هل يمكنني أن أفعل الشيء نفسه مع الجيش الجمهوري الايرلندي بدون عقوبة 10٪؟
فإنك تشير إلى القاعدة التي تنص على أن التوزيعات من الخطة المؤهلة (بما في ذلك 401K ومشاركة الأرباح وخطط شراء الأموال وخطط 403b) بعد الفصل عن الخدمة مع صاحب العمل لن تخضع ل 10٪ ، بشرط أن يحدث الانفصال في أو بعد بلوغك سن 55 عاما. ولأن هذه القاعدة تقوم على تركك خدمات صاحب العمل الذي يقدم الخطة المؤهلة، فإنه لا ينطبق على إيرا.
هل يمكنني إغلاق روث إيرا الحالي والاستثمار في روث إيرا جديدة في مؤسسة مالية مختلفة دون عقوبة ضريبية؟
إذا قمت بسحب اشتراك روث إيرا الخاص بك، فإن المبلغ سيكون ضرائب وخالية من العقوبة. إذا كانت مساهمتك الأولية تراكمت أرباحا بينما في روث إيرا وسحب أيضا الأرباح، فإن الأرباح تخضع لضريبة الدخل. وعلاوة على ذلك، إذا كنت تحت سن 59. 5، فإن الانسحاب تخضع لعقوبة التوزيع المبكر أيضا، إلا إذا كنت تلبية استثناء من العقوبة.
تود ابنتي استخدام بعض روث إيرا لدفع بعض الرسوم الدراسية الحالية والقروض. هل تستطيع أن تفعل ذلك دون عقوبة؟
هذا سؤال معقد بشكل مدهش، لأنه يمس الاختلافات بين إيرا و روث التقليدية، فضلا عن ما يعتبر "نفقات التعليم المؤهلين". ونظرا لأن مساهمات روث إيرا تتم مع أرباح ما بعد الضريبة، يمكن للشخص أن يسحب مساهماته المباشرة كلما أراد، مهما كانت المبالغ، ولأي غرض كان.