هذا سؤال معقد بشكل مدهش، حيث أنه يمس الاختلافات بين إيرا و روث التقليدية، وكذلك ما يعتبر "نفقات التعليم المؤهل".
لأن مساهمات روث إيرا مع الأرباح بعد خصم الضرائب، يمكن للشخص أن يسحب مساهماته المباشرة كلما كان أو يحب، مهما كانت المبالغ، ولأي غرض كان. وعلى النقيض من ذلك، لا يمكن سحب العائدات على تلك المساهمات قبل بلوغها سن 59/1 أو فترة توابل مدتها خمس سنوات (أيهما لاحقا) دون دفع ضريبة الدخل والعقوبة.
تعفى من رسوم العقوبة السحب التي تستخدم في نفقات التعليم المؤهلة. وتشمل النفقات المؤهلة الرسوم الدراسية في السنة الحالية، والرسوم، والكتب، وغرفة ومجلس الإدارة، واللوازم. سداد القروض الطلابية ليست نفقات التعليم المؤهلة.
ولأغراض هذا السؤال، يمكن ابنتك أن تستخدم 100٪ من مساهماتها السابقة روث إيرا لأي غرض (بما في ذلك القروض). وقالت انها يمكن أيضا سحب الأرباح على تلك المساهمات روث إيرا خالية من العقوبة، ولكن فقط لدفع ثمن الرسوم الدراسية الحالية والكتب وهلم جرا.
انظر: 9 سحب إيرا خالية من العقوبات
هل يمكن استخدام التوفير من روث 401 (K) للكلية دون عقوبة؟
فهم كيف يمكن استخدام حساب التوفير التقاعد روث 401K لدفع الرسوم الدراسية، ما هي المعايير التي يجب الوفاء بها، وعواقب الانسحاب المبكر.
أفهم أنني أستطيع الانسحاب من 401 ألف في السنة التي أتحول فيها 55 دون عقوبة 10٪ (إرس 575). هل يمكنني أن أفعل الشيء نفسه مع الجيش الجمهوري الايرلندي بدون عقوبة 10٪؟
فإنك تشير إلى القاعدة التي تنص على أن التوزيعات من الخطة المؤهلة (بما في ذلك 401K ومشاركة الأرباح وخطط شراء الأموال وخطط 403b) بعد الفصل عن الخدمة مع صاحب العمل لن تخضع ل 10٪ ، بشرط أن يحدث الانفصال في أو بعد بلوغك سن 55 عاما. ولأن هذه القاعدة تقوم على تركك خدمات صاحب العمل الذي يقدم الخطة المؤهلة، فإنه لا ينطبق على إيرا.
هل يمكنني إغلاق روث إيرا الحالي والاستثمار في روث إيرا جديدة في مؤسسة مالية مختلفة دون عقوبة ضريبية؟
إذا قمت بسحب اشتراك روث إيرا الخاص بك، فإن المبلغ سيكون ضرائب وخالية من العقوبة. إذا كانت مساهمتك الأولية تراكمت أرباحا بينما في روث إيرا وسحب أيضا الأرباح، فإن الأرباح تخضع لضريبة الدخل. وعلاوة على ذلك، إذا كنت تحت سن 59. 5، فإن الانسحاب تخضع لعقوبة التوزيع المبكر أيضا، إلا إذا كنت تلبية استثناء من العقوبة.