في حين أن الدخل الذي تتلقاه من خطة 401 (k) أو خطة التقاعد المؤهلة الأخرى لا يؤثر على مبلغ مخصصات التقاعد الاجتماعي التي تتلقاها كل شهر، فقد يطلب منك دفع ضرائب على بعض أو كل من مخصصاتك إذا كان دخلك السنوي يتجاوز عتبة معينة.

لماذا لا يؤثر الدخل 401 (ك) على الضمان الاجتماعي؟

يتم تحديد مخصصات الضمان الاجتماعي الخاص بك عن طريق مبلغ المال الذي حصلت عليه خلال سنوات العمل التي دفعت فيها ضرائب الضمان الاجتماعي. بما أن المساهمات الخاصة بك في 401 (k) تتم مع تعويضات من شركة أمريكية من العمل، فقد دفعت بالفعل ضرائب الضمان الاجتماعي على تلك الدولارات.

هذا صحيح حتى بالنسبة للحسابات التقليدية 401 (ك). يتم تقديم المساهمات في الحسابات التقليدية مع الدولار قبل خصم الضرائب، ولكن هذا المأوى الضريبي ينطبق فقط على ضرائب الدخل، وليس الضمان الاجتماعي. في حين أنك لا تدفع ضريبة الدخل على الأموال التقليدية 401 (ك) حتى سحبها، لا تزال تدفع ضرائب الضمان الاجتماعي على كامل مبلغ التعويض الخاص بك في السنة التي حصل عليها.

تخضع المساهمات إلى 401 (ك) لضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية، ولكنها لا تخضع لضريبة الدخل، إلا إذا كنت تقدم مساهمة روث (بعد الضريبة) "، كما يشير مارك هبنر، مؤسس ورئيس شركة إندكس فوند أدفيسورس، Inc.، إيرفين، كاليفورنيا، ومؤلفة كتاب "صناديق المؤشرات: برنامج استرداد 12 خطوة للمستثمرين النشطين". "

الأثر الضريبي ل 401 (k) الادخارات

على الرغم من أن مبلغ منافعك لا يتأثر بوفورات 401 (ك)، فقد تضطر لدفع ضرائب الدخل على بعض مزاياك إذا كان الدخل السنوي المجمع يتجاوز مبلغا معينا. والواقع أن نحو ثلث المستفيدين من الاستحقاقات يجب أن يدفعوا الضرائب على جزء من منافعهم.

تستند عتبات الدخل إلى دخلك المجمع، وهو ما يعادل مجموع الدخل الإجمالي المعدل (أجي) - الذي يتضمن السحب من أي حسابات ادخار تقاعدية - أي فائدة غير خاضعة للضريبة مكتسبة ونصف الخاص الاجتماعي الفوائد الأمنية. إذا كنت تأخذ توزيعات كبيرة من 401 (k) في أي سنة معينة تتلقى فيها منافع، فمن المرجح أن تتجاوز عتبة الدخل وزيادة الالتزام الضريبي الخاص بك للسنة.

في عام 2017، إذا كان إجمالي دخلك للسنة أقل من 25 ألف دولار وأنت تقدم كفرد، فلن يطلب منك دفع ضرائب على أي جزء من مزايا الضمان الاجتماعي. إذا قمت بالاشتراك معا كزوجين، يتم رفع هذا الحد إلى 32،000 دولار. قد يطلب منك دفع ضرائب بنسبة تصل إلى 50٪ من مخصصاتك إذا كنت فردا يتراوح دخله بين 25 ألف دولار و 34 ألف دولار، أو إذا قمت بالاشتراك معا والحصول على دخل بين 32،000 دولار و 44،000 دولار.قد تكون نسبة تصل إلى 85٪ من مخصصاتك خاضعة للضريبة إذا كنت منفردا وتكسب أكثر من 34000 دولار أمريكي أو إذا كنت متزوجا وتكسب أكثر من 44000 دولار أمريكي. إذا كنت متزوجا ولكنها تقدم عائد منفصل، فمن المحتمل أن تكون مسؤولا إلى ضريبة الدخل على المبلغ الإجمالي للمزايا الخاصة بك، بغض النظر عن مستوى دخلك.

أنواع أخرى من دخل التقاعد

في بعض الحالات، قد تؤثر أنواع أخرى من دخل التقاعد على مبلغ الاستحقاق الخاص بك، حتى إذا قمت بجمع المنافع على حساب زوجك. قد يتم تخفيض مخصصاتك لحساب الدخل الذي تتلقاه من معاش تقاعدي استنادا إلى أرباح من وظيفة حكومية أو من وظيفة أخرى لم تخضع أرباحك لضرائب الضمان الاجتماعي. ويؤثر ذلك في المقام الأول على الأشخاص الذين يعملون في وظائف حكومية أو حكومية محلية أو في الخدمة المدنية الاتحادية أو الذين يعملون لحساب شركة أجنبية.

إذا كنت تعمل في منصب حكومي وتلقت معاشا تقاعديا عن العمل غير الخاضع لضرائب الضمان الاجتماعي، فإن إعانات الضمان الاجتماعي التي تحصل عليها كزوج أو أرملة أو أرمل تخفض بمقدار ثلثي مبلغ المعاش التقاعدي. وتسمى هذه القاعدة تعويض التقاعد الحكومي (غبو). على سبيل المثال، إذا كنت مؤهلا لتلقي مبلغ 1 أو 200 دولار في الضمان الاجتماعي ولكن تحصل أيضا على 900 دولار شهريا من معاش حكومي، يتم تخفيض استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك بمبلغ 600 دولار لحساب دخل المعاش التقاعدي الخاص بك. وهذا يعني أن مبلغ إعانة الضمان الاجتماعي الخاص بك قد تم تخفيضه إلى 600 دولار، ولكن إجمالي الدخل الشهري لا يزال $ 1، 500.

ويقلل حكم الإلغاء غير المتكافئ من المزايا غير العادلة التي تمنح لمن يحصلون على استحقاقات على حسابهم الخاص ويتلقون دخلا من معاش تقاعدي على أساس أرباح لم يدفعوا لها ضرائب الضمان الاجتماعي. في هذه الحالات، يقلل ويب ببساطة من مزايا الضمان الاجتماعي من قبل عامل معين، اعتمادا على عمر وتاريخ ميلاد مقدم الطلب.

كيف يتم تحديد فوائدك؟

يتم تحديد مبلغ استحقاقات الضمان الاجتماعي إلى حد كبير من خلال المبلغ الذي اكتسبته خلال سنوات العمل، وعمرك عند التقاعد، والعمر المتوقع.

العامل الأول الذي يؤثر على قيمة المنافع الخاصة بك هو متوسط ​​المبلغ الذي كسبته أثناء العمل. في الأساس، وكلما كسبت، وارتفاع المنافع الخاصة بك وسوف تكون، تصل إلى أقصى قدر من الفائدة من 3 $، 538. إدارة الضمان الاجتماعي (سا) بحساب متوسط ​​مبلغ الاستحقاق الشهري على أساس متوسط ​​الدخل وعدد سنوات كنت المتوقع أن يعيش.

بالإضافة إلى هذه العوامل، فإن عمرك عند التقاعد أيضا يلعب دورا حاسما في تحديد مبلغ الاستحقاق الخاص بك. في حين يمكنك البدء في تلقي مخصصات الضمان الاجتماعي في وقت مبكر من سن 62، يتم تخفيض مبلغ المنافع الخاصة بك عن كل شهر التي تبدأ جمع قبل سن التقاعد الكامل الخاص بك. ويتراوح سن التقاعد الكامل بين 65 و 67 عاما، حسب سنة ميلادك. على العكس من ذلك، يمكن زيادة مبلغ المنافع الخاص بك إذا كنت لا تزال تعمل وتأخير تلقي المنافع بعد سن التقاعد الكامل. فعلى سبيل المثال، في عام 2017، يبلغ الحد الأقصى لمبلغ الاستحقاقات الشهرية لمن يتقاعدون في سن التقاعد الكامل 687 2 دولارا.بالنسبة لأولئك الذين يتقاعدون في وقت مبكر، في سن 62، وأقصى قطرات إلى $ 2، 153، في حين أن أولئك الذين يؤجلون جمع حتى سن 70 - آخر عصر التي يمكن أن تبدأ جمع - يمكن جمع فائدة من $ 3، 538 شهريا.

"تأخير الضمان الاجتماعي حتى سن 70 يمكن أن يكون مفيدا لأنك سوف تحصل على مكاسب 8٪ كل عام بعد بلوغ سن التقاعد الكامل"، ويقول مدير الثروة، مجموعة اكسل الضرائب والضرائب، بحيرة ماري، فلا

متطلبات الأهلية

للحصول على مخصصات الضمان الاجتماعي، يجب أن تحصل على 40 ساعة معتمدة، والتي تكسبها من خلال العمل والدفع في نظام الضمان الاجتماعي. كل سنة من العمل يستحق الحد الأقصى من أربعة ساعات معتمدة، لذلك يجب أن تعمل ما لا يقل عن 10 عاما لتكون مؤهلة. ومع ذلك، كل الائتمان يعادل $ 1، 300 من الأرباح الخاضعة للضريبة في عام 2017. مرة واحدة كنت قد حصلت على $ 5، 200 في أي سنة معينة، كنت قد حصلت بالفعل الحد الأقصى أربعة وحدات. وهذا يعني أنك يمكن أن تختار التوقف عن العمل لبقية العام دون تعريض أهليتك للخطر، على الرغم من أن هذه ليست استراتيجية مستدامة جدا. لشيء واحد، فإن انخفاض الدخل يعني الخاص بك بينفيتس سيكون أقل.