منذ أن تم إدخال إيرا لأول مرة في عام 1998، نظر العديد من أصحاب إيرا التقليدية لهم بالحسد.

وذلك لأن روث لديها اثنين على الأقل من المزايا على النوع التقليدي. لشيء واحد، والمال الذي تنسحب من روث هو معفاة من الضرائب، طالما كنت 59-1 / 2 أو أكثر، وكان قد حساب لمدة خمس سنوات على الأقل. وهذا يشمل كل من المساهمات الخاصة بك والدخل أموالك المكتسبة في الحساب. وعلى النقيض من ذلك، فإن الضرائب التي تجريها من حساب الاستجابة العاجلة التقليدي سوف تخضع للضريبة كدخل عادي.

بالنسبة لآخر، يجب على مالكي الحسابات الدولية التقليدية البدء في اتخاذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من حساباتهم بحلول "1 أبريل من السنة التالية للسنة التقويمية التي تصل إلى 70-1 / 2، "وفقا لمصلحة الضرائب. يمكن لمالكي روث ترك حساباتهم دون لمس.

هناك مقايضة، على الرغم من. أصحاب إيرا التقليديين الذين يتأهلون الحصول على انقطاع ضريبي للأموال التي وضعوها في حساباتهم. أصحاب روث لا؛ وضعوا أموال ما بعد الضريبة في حسابهم.

لحسن الحظ، بالنسبة لحملة إيرا التقليدية الذين يتوقون إلى روث، يسمح القانون بالتحويلات. في وقت واحد، كان يسمح فقط للأشخاص ذوي الدخل تحت مبلغ معين لتحويل، ولكن تم رفع الحدود اعتبارا من عام 2010. حدود الدخل لا تزال تنطبق على مساهمات روث.

ولكن فقط لأنك يمكن أن تتحول، يجب عليك؟ وهنا بعض من إيجابيات وسلبيات.

حالة لتحويل

1. يمكنك حفظ الضرائب على المدى الطويل. عند تحويل بعض أو كل المال في إيرا التقليدية إلى روث، عليك أن تدفع ضريبة الدخل على المبلغ في ذلك العام. ومع ذلك، يمكن أن يكون التحويل ذكيا إذا انتهى الأمر إلى شريحة ضريبية هامشية أعلى في السنوات اللاحقة أو إذا ارتفعت معدلات الضرائب بشكل عام. بعد دفع الضرائب على هذا المبلغ، يتم خصم الضرائب من أي وقت مضى بعد، مهما تغيرت معدلات الضرائب. وبالإضافة إلى ذلك، كل الأموال التي تكسب في هذا الحساب هي معفاة من الضرائب كذلك. الأموال في إيرا التقليدية تنمو ضرائب حتى سحبه، ولكن بمجرد إخراجها، عليك أن تدفع الضرائب على كل من المساهمات الأصلية وما كسبوه مع مرور الوقت.

- <3>>

يقول ماثيو يوري، نائب الرئيس، أنطوني كابيتال، ليك-سوثويست ريجيون، في سان أنطونيو، تكساس: "عندما يتعلق الأمر بالتحويل، فإن الوقت هو الجوهر لثلاثة أسباب على الأقل". "أولا، يجب أن تكون الأموال التي وضعت في روث خمس سنوات لتنضج من أجل حماية أي نمو من الضرائب. ثانيا، في كثير من الأحيان عن طريق تنظيم التحويل على مدى عدة سنوات يمكنك تقليل تعطيل الوضع الضريبي الحالي الخاص بك. وأخيرا، فإن القدرة على التحول ليست حقا يضمنه الدستور - بل هي ثغرة تفتح بعد انتهاء الحظر التشريعي الأصلي، والثغرة التي تعرضت للهجوم مؤخرا. وعلى الرغم من أن الإدارة الجديدة تبدو أكثر قابلية للإبقاء على التحويلات على قيد الحياة حتى الآن، فإن تصريحات كل من الأحزاب السياسية تسلط الضوء على الخطر الذي ينطوي عليه تأجيل التحول المرغوب فيه."

2. عليك الهروب رمدس والعقوبات القاسية. مع إيراس التقليدية، يجب عليك سحب نسبة معينة من المال في حسابك كل عام عندما تصل إلى سن محددة، كما هو موضح أعلاه. وإلا فسوف تواجه عقوبة ضريبية كبيرة - 50٪ من المبلغ الذي فشلت في الانسحاب. وبطبيعة الحال، سوف مدينون ضريبة الدخل على كل ما كنت تأخذ بها. مع روث، من ناحية أخرى، لا بد من التوزيعات الدنيا المطلوبة أبدا خلال حياتك. إذا كان لديك مصادر أخرى للدخل ولا تحتاج إلى المال في روث الخاص بك لنفقات المعيشة، يمكنك الاحتفاظ بها سليمة للورثة ممتنين. يقول ستيفن ريشال، خبير التخطيط للتقاعد والشريك المؤسس: "يمكن أن تكون إيرا روث أداة جيدة للتخطيط العقاري والضريبي لأنها ليست خاضعة لقوانين إدارة المخاطر، وطالما أنك قد حصلت على دخل، يمكنك مواصلة تقديم المساهمات في أي عمر" 1080 المجموعة المالية في لوس أنجلوس، كاليفورنيا

إذا كنت بحاجة إلى المال، من جهة أخرى، وكنت تحت 59-1 / 2، يمكنك سحب مساهماتك - ولكن ليس أرباحها - دون أي عقوبة (قراءة كيفية استخدام روث إيرا الخاص بك كصندوق الطوارئ ) .

3. يمكن أن تكون الطريقة الوحيدة للحصول على واحد. إذا كنت ترغب في روث، للميراث أو لأغراض أخرى، ولكن كسب الكثير للمساهمة في واحد، تحويل الأموال لديك بالفعل في إيرا التقليدي هو الخيار الوحيد الخاص بك . انظر كيف يمكنني تمويل روث إيرا إذا كان دخلي إلى أعلى لتقديم مساهمات مباشرة؟

القضية ضد تحويل

1. قد تدفع أكثر في الضرائب على المدى الطويل. تحويل من إيرا التقليدية إلى روث يمكن أن يكون منطقيا إذا ارتفعت معدلات ضريبة الدخل (لك شخصيا أو البلد كله) في المستقبل. ولكن إذا كنت من المحتمل أن تكون في شريحة ضريبية أقل في وقت لاحق، وكثير من الناس بعد أن يتقاعدون، وكنت أفضل القيام بالانتظار.

2. ستواجه فاتورة ضريبية كبيرة الآن. اعتمادا على المبلغ الذي تقوم بتحويله، قد يكون فاتورتك الضريبية كبيرة، والمال الذي يجب دفعه سيأتي من مكان ما. إذا كنت تخطط لتغطية الضرائب عن طريق سحب أموال إضافية من إيرا التقليدي الخاص بك، سوف تكون عموما تخضع لعقوبة الانسحاب المبكر 10٪ إذا كنت تحت سن 5-1 / 2. حتى لو لم يتم معاقبتك، فسوف لا تزال تقلل من مدخراتك التقاعدية لدفع الضرائب. أخذ المال من حسابات نونريريمنت هو فكرة أفضل، ولكن ليست واحدة مثالية. من خلال إعطائها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية الآن، عليك أن تكون التضحية بأي ما قد تكون قد كسبت إذا كنت الاحتفاظ بها استثمرت.

"إذا قمت بإجراء تحويل، يجب أن تكون قادرا على دفع الضرائب مع مصدر خارجي. وإلا، فإن الرياضيات لا تحبذ التحويل. تذكر موريس أرمسترونغ، مؤسس أرمسترونغ فينانسيال ستراتيجيس، تشيشير، كون

كيفية تحويل

إذا كنت ترغب في تحويل، تذكر دائما أن كنت لا تحويل في فراغ، والصورة الإجمالية تحتاج إلى تقييم " ، أبسط طريقة هي أن يكون المؤسسة المالية التي تحمل حاليا الخاص إيرا التقليدية نقل بعض أو كل من هذا المال في روث. إذا كنت تفضل نقل حسابك إلى مؤسسة أخرى، يجب أن يكون الجديد أكثر من سعداء لمساعدتك.

هل يمكن أيضا القيام بتمديد نفسك، وسحب الأموال من إيرا التقليدية وإيداعه في حساب روث. ولكن هذا هو الخيار الأكثر خطورة. إذا لم تكمل عملية الترحيل خلال 60 يوما، يصبح المال خاضعا للضريبة وقد تتعرض لعقوبات. ما هو أكثر من ذلك، فإنه لن يكون في إيرا - روث أو التقليدية - وسوف تكون فقدت ميزة النمو المؤجل الضرائب أو معفاة من الضرائب. راجع دليل 401 (k) و إيرا رولوفرس .

الخط السفلي

تحويل إيرا التقليدية إلى روث إيرا يمكن أن توفر الدخل الخالي من الضرائب ومزايا التخطيط العقاري في المستقبل. ولكن عليك أن تدفع الضرائب على المال الآن، في ما يمكن أن يكون معدل أعلى مما كنت مدينون في التقاعد. لمزيد من المعلومات، راجع روث مقابل إيرا التقليدية: ما هو حق لك؟

"على مذكرة التخطيط، فمن الجميل دائما أن يكون التنويع الضريبي بين أنواع حسابات التقاعد لديك - في المقام الأول لأنه من دون كرة بلورية، لا يمكننا ضمان ما هي معدلات الضرائب ستكون في المستقبل. وقال ديفيد S. هنتر، سفب ®، رئيس آفاق إدارة الثروات، وشركة، في آشفيل، نك أفضل أن يكون لديك أدوات للرد على أي بيئة ضريبية من لجعل الرهان في كل شيء على ما هي معدلات سيكون "