إذا كان المعدل الإجمالي المعدل للدخل (ماجي) هو 100000 دولار أمريكي أو أقل، ولم تكن متزوجا يتم إيداعه بشكل منفصل، فيمكنك بدء تحويل خاضع للضريبة ل إيرا تقليدي إلى إيرا روث. يمكنك القيام مباشرة نقل إلى الوصي إلى الوصي أو الحصول على توزيع إيرا التقليدية الخاصة بك ومن ثم لفة أكثر من ذلك في روث إيرا. يجب إتمام عملية الترحيل خلال 60 يوما من تاريخ استلامك للتوزيع.
إذا، عندما يكون أفضل وقت وطريقة القيام بذلك؟ منذ التحول إلى روث إيرا هو حدث خاضع للضريبة، وأفضل وقت للتحويل هو في السنة التي تتوقع أن تكون في انخفاض ضريبة الدخل الاتحادية شريحة أو عندما تكون قيمة إيرا التقليدية تنخفض بسبب سوء الأداء.
حدد الضريبة المستحقة على التحويل (تعامل كدخل عادي) ثم تزن ما إذا كان لديك ما يكفي من الأموال خارج الخطة لدفع الضريبة، وحيثما يكون هناك ضرائب كبيرة مستحقة على التحويل، سواء كنت ترغب في التخلي عن الدخل المستقبلي الذي سيحصل على الأموال المستخدمة لدفع الضريبة. يمكنك أيضا تقليل فاتورة الضرائب عن طريق إجراء تحويلات أصغر متباعدة على مدى عدة سنوات. بمجرد اكتمال التحويل، وتنمو الأموال معفاة من الضرائب في روث إيرا، شريطة أن تبقى ضمن القواعد المقررة لحسابات روث إيرا. (مزيد من المعلومات حول التحويلات روث في مقالنا: الرياضيات ضريبة بسيطة من روث التحويلات. )
(تم الرد على هذا السؤال من قبل ستيفن ميركل.)
تحويل إيرا التقليدية إلى روث إيرا
متى يكون من الجيد تحويل أموال إيرا التقليدية إلى أموال روث إيرا؟ ومتى لا معنى له؟
تم تحويل إيرا التقليدية إلى إيرا روث. لا يزال يمكنني إجراء الانسحاب المؤهل كمشتري منزل لأول مرة؟
إذا قمت بتحويل الأموال قبل أقل من خمس سنوات، فلن تتمكن من تلبية متطلبات التوزيع المؤهلة. ومع ذلك، فإن المبلغ الذي توزع لاستخدامه في الحصول على منزل أول لن تخضع لعقوبة التوزيع المبكر 10٪.
هل يمكنني تحويل مساهمات غير قابلة للخصم إلى حسابي التقليدي إيرا إلى إيرا روث دون أن تخضع للضريبة؟
يمكنك تحويل المساهمات إلى روث إيرا؛ ومع ذلك، فإن جزء من المبلغ الذي تحويل إلى روث تخضع لضريبة الدخل. عندما يتكون رصيد حساب الاستجابة العاجلة التقليدي من المساهمات القابلة للخصم وغير القابلة للخصم، فإن أي مبلغ يوزع أو يحول من حساب الاستجابة العاجل التقليدي يتم تصنيفه ليشمل جزءا خاضع للضريبة وغير خاضع للضريبة من الأصول.