هل ترثت حساب تقاعد فردي (إيرا) أو أي حساب تقاعد آخر؟ هناك عدد من المتطلبات والمواعيد النهائية التي يجب أن تكون على بينة من. إن الفشل في الوفاء بهذه المواعيد النهائية يمكن أن يلقي الضوء على التخطيط المالي لعائلتك في المستقبل.

توتوريال: التخطيط للتقاعد

لديك حتى 30 سبتمبر لمراجعة وإزالة المستفيدين، ولديك حتى 31 ديسمبر لتقسيم حساب الاستجابة العاجلة للاستفادة الكاملة من أشياء مثل الاختلافات الكبيرة في السن.

- 1>>

قواعد التوزيع للمستفيدين المتعددين
بصفة عامة، يطلب من الأفراد الذين هم من المستفيدين المتعددين من حساب التقاعد توزيع الحساب على مدى العمر المتوقع للمستفيد الأقدم. إذا توفي صاحب الحساب قبل تاريخ البدء المطلوب وأحد المستفيدين هو غير عضو، مثل مؤسسة خيرية أو عقارية، فيجب توزيع الأصول بنهاية السنة الخامسة التالية للسنة التي توفي فيها صاحب الحساب. وميكن أن تؤدي هذه الفترة املختصرة للتوزيع إىل وضع املستفيدين األصغر سنا يف وضع غري مؤات. فكر في الأمثلة التالية:

مثال 1 - المستفيدون من فجوات كبيرة في السن
ماريو (65 عاما) وآنا (35 عاما) هما من البالغين من مالك المتوفى من الجيش الجمهوري الايرلندي الذي كان متزوجا مرتين أزواج كلا الزوجين). ورثوا حسابا عاجلا قيمته مليون دولار من آبائهم في عام 2010، على أن يتقاسموا على قدم المساواة. على افتراض أن معدل العائد والتوزيعات بنسبة 4٪ ليس أكثر أو أقل من مبالغ التوزيع الدنيا المطلوبة، فإن التوزيعات لكل منها ستكون كما يلي إذا لم تفصل حساب الاستجابة العاجلة قبل الموعد النهائي المحدد في 30 سبتمبر:

- السنة

السنوات
السنة السنة	المستفيد العمر	مد عامل < الفائدة	المكتسبة السنوي	توزيع نهاية السنة	العامة 1	2011 66
20. 2	$ 20، 000	$ 24، 752	$ 495، 248	5	2015	70
16. 2	$ 18، 928	$ 29، 210	$ 462، 927	10	2020	75
11. 2	$ 16، 158	$ 36، 066	$ 384، 029	15	2025	80
6. 2	$ 11، 148	$ 44، 951	$ 244، 894	20	2030	85
1. 2	$ 2، 836	$ 59، 086	$ 14، 653	21	2031	86
0. 2	$ 586	$ 14، 653	$ 586	إجمالي التوزيعات على حياة الجيش الجمهوري الايرلندي	$ 783، 920	إذا قاموا بفصل الجيش الجمهوري الايرلندي قبل الموعد النهائي، المبالغ المبينة في الجدول أعلاه. > المنقذ
السنوات	التقويم

السنة

المستفيد
العمر مد	عامل الفائدة	المكتسبة السنوي	توزيع نهاية السنة	العامة 1	2011 36	47.5 $ 20، 000
$ 10، 526	$ 509، 474	10	2020	45	38. 5	$ 23، 262
$ 15، 105	$ 589، 705	20	2030	55	28. 5	$ 25، 791
$ 22، 623	$ 647، 932	30	2040	65	18. 5	$ 25، 205
$ 34، 061	$ 621، 279	40	2050	75	8. 5	$ 17، 684
$ 52، 013	$ 407، 780	48	2058	83	0. 5	$ 1، 658
$ 41، 438	$ 1، 658	إجمالي التوزيعات على الحياة	$ 1، 517، 911	وبحلول الموعد النهائي، وقالت انها سوف تتراكم 733 $، 991 أكثر خاصة لأن عمرها المتوقع هو أكبر من ذلك من ماريو. اقرأ المزيد	11 أشياء قد لا تعرفها عن إيرا.	)
مثال 2 - مستفيد واحد غير عضو	افترض أن الحقائق هي نفسها كما في مثال 1، إلا أنه بدلا من ماريو المستفيد الآخر هو مؤسسة خيرية. في هذه الحالة، سوف يطلب من آنا أن توزع إيرا الموروثة لها بحلول 31 ديسمبر 2015.

الحصول على هذا الحد
أنا يمكن تجنب أن يقتصر على ماريو أو فترة توزيع المؤسسة الخيرية إذا (في المثال المطبق): ماريو / الجمعية الخيرية تأخذ توزيع كامل حصته بحلول سبتمبر 30 ماريو يؤدي إخلاء المسؤولية عن حصته بحلول سبتمبر 30.

الخلاصة
من الجيد مراجعة وحسابات التقاعد الخاصة بك، الموروثة أو غير ذلك، بما في ذلك المعاشات التقاعدية وسياسات التأمين للمخصصات والمستفيدين سنويا. وبالنسبة للحالات التي تشمل العديد من المستفيدين، من المهم فهم أهمية هذه المواعيد النهائية، خاصة عندما يكون أحد المستفيدين من غير الموظفين. وكما هو مبين في الأمثلة أعلاه، يمكن أن يفيد العمل في الوقت المناسب بشكل كبير المستفيدين الأصغر سنا. إن أدوات الاستجابة العاجلة هي أدوات مفيدة ولكنها معقدة لتراكم الثروة ونقلها. استشارة أخصائي مختص للحصول على إرشادات محددة في وضعك.