اليوم الذي تدور فيه 70 يمثل معلما رئيسيا، ولكن فيما يتعلق بحسابات التقاعد الخاصة بك، فإن التاريخ المهم حقا يأتي بعد ستة أشهر عندما تصل إلى سن 70 ½. عندما يبدأ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (رمدس) في المستقبل، مما يسمح لمصلحة الضرائب الأمريكية أخيرا بالحصول على تخفيض الأرباح التي كانت تراكمت على مر السنين في حسابات التقاعد المؤجلة الضريبية.

تخضع معظم أنواع حسابات التقاعد لقوائم إدارة المخاطر، بما في ذلك الحسابات الدولية التقليدية؛ 401 (ك) و 403 (ب) و 457 خطة؛ خطط تقاسم الأرباح؛ (ساربس) و (إيرا). في حالة خطط المساهمة المحددة مثل 401 (k) s، قد يكون الأشخاص الذين لا يزالون يعملون في سن 70 to قادرين على تأجيل رمدس بهم حتى السنة التي يتقاعدون فيها إذا سمحت خطتهم بذلك. لدى مصلحة الضرائب مخطط مقارنة رمد مفيد.

لا تنطبق قواعد رمد على روث إيراس بينما المالك على قيد الحياة، ولكنها تنطبق على حسابات روث 401 (ك).

تتطلب القواعد أن تأخذ أول رمد الخاص بك للسنة التي يمكنك تشغيل 70 ½ والاستمرار في اتخاذها كل عام بعد ذلك. في السنة الأولى فقط، يسمح لك القانون بتأخير التوزيع حتى 1 أبريل من السنة التالية. ولكن لاحظ أنه إذا قمت بذلك، سوف تحتاج إلى اتخاذ اثنين من رمدس لتلك السنة - واحدة للسنة السابقة والثانية للسنة الحالية. في السنوات اللاحقة، عليك أن تأخذ رمد بحلول 31 ديسمبر.

إذا كان لديك خطة 403 (ب)، تطبق قواعد مختلفة قليلا على أي مساهمات قمت بها قبل عام 1987. يجب أن يكون مسؤول الخطة قادرا على شرح القواعد والإشارة إلى المساهمات التي قد تكون مؤهلة للمعاملة الخاصة .

يجب أن يساعدك راعي أو مشرف خطة 401 (k) أو خطة التقاعد الأخرى في تحديد مبلغ رمد الخاص بك للسنة. قد یقوم الحافظین علی إيراس الخاص بك بتوفیر التوجیھ أیضا. إذا كنت بحاجة إلى حساب توزيعات إيرا الخاصة بك، يمكنك استخدام أوراق العمل والجداول في الملاحق لنشر إرس 590، "ترتيبات التقاعد الفردية (إيراس). "

أخذ رمدس الخاص بك يمكن أن يكون قليلا صعبة، على الأقل حتى كنت قد فعلت ذلك عدة مرات. في ما يلي بعض المزالق المحتملة التي سترغب في مشاهدتها:

1. أخذ القليل جدا. إذا كنت تأخذ القليل جدا من المال، فسوف تواجه عقوبة 50٪ على الفرق بين المبلغ الذي انسحبت والمبلغ الذي يجب سحبه. إذا كنت تعتقد أنك ارتكبت خطأ نزيها في حساب رمد الخاص بك، يمكنك أن تطلب من مصلحة الضرائب الأمريكية التنازل عن كل أو جزء من العقوبة عن طريق إرفاق شرح لشكل 5329 إرس، النموذج الذي تستخدمه للإبلاغ عن أي ضرائب إضافية تدين بها على حسابات التقاعد الخاصة بك .

2. أخذ الكثير. لا توجد عقوبة على اتخاذ أكثر من الحد الأدنى المطلوب من حسابات التقاعد الخاصة بك.ولكن هناك العديد من الأسباب التي ربما لا تريد إلا إذا كنت بحاجة مطلقة المال لتغطية نفقات المعيشة. لشيء واحد، والمال في حساب التقاعد الخاص بك يتمتع بمزايا التأجيل الضريبي. بالنسبة لآخر، وأسرع يمكنك سحب حساباتك كلما كنت سوف تستنفد لهم، مخاطرة احتمال أنك قد تتغلب المدخرات الخاصة بك.

3. الانتظار طويلا للبدء. بعض المتقاعدين مع مبلغ كبير من المال في حسابات التقاعد لديهم يمكن أن تجد أنه من المفيد من منظور الضرائب لبدء سحب حتى قبل سن 70 ½. وذلك لأن توزيعاتك قد تدفعك إلى شريحة ضريبية هامشية أعلى.

على سبيل المثال، إذا كنت طالبا واحدا، فسيتم خصم ضريبة الدخل التي تبلغ 9 دولارات أمريكية (أو ما يعادله بالعملة المحلية) في الوقت الحالي بنسبة 10٪، بينما يتم فرض ضريبة إضافية على الدخل الإضافي الذي يصل إلى 36 دولارا أمريكيا (أو ما يعادله بالعملة المحلية) عند 900٪. إذا تجاوز دخلك هذا المستوى، فسيتم فرض ضريبة إضافية على أي دخل إضافي بمعدل يتراوح بين 25 و 39. 6٪.

حتى إذا كنت تتقاعد في سن 66، دعنا نقول، ولها دخل متواضع نسبيا ولكن قدرا كبيرا من المال في حسابات التقاعد الخاص بك، قد ترغب في بدء السحب في وقت أقرب. من شأن ذلك أن یقلل من رمدس المستقبلي الخاص بك وربما یبقیك خارج أحد ھذه الأقواس الضریبیة الأعلی. إذا كنت لا تحتاج إلى المال للعيش على، يمكنك ببساطة إعادة استثمار في مكان آخر. هذه الحسابات يمكن أن تكون معقدة، لذلك سوف ترغب في استشارة مستشار الضرائب المعرفة أو مخطط مالي قبل اتخاذ أي قرارات.

لا تبدأ في وقت مبكر جدا، على الرغم من. وتخضع أي سحوبات تقوم بها قبل سن 59 عاما لعقوبة ضريبية بنسبة 10٪، على الرغم من وجود بعض الاستثناءات.

4. أخذ كل منهم دفعة واحدة. لم يكن لديك لسحب رمد كامل الخاص بك لمدة سنة في قطعة واحدة كبيرة. بدلا من ذلك، يمكنك إجراء سلسلة من عمليات السحب طالما أنها تضيف ما يصل إلى المجموع الصحيح بحلول نهاية العام. سيجد العديد من المتقاعدين أنه من المناسب ترتيب عمليات السحب الشهرية التلقائية من حساباتهم، مما يؤدي إلى تدفق دخل يمكن التنبؤ به لأنفسهم. كما أن نشر عمليات السحب على مدار عدد من التواريخ يقلل من احتمالية إخراجك من كل شيء في اليوم الذي تنخفض فيه الأسواق. وللمنفقين مجانا بيننا - أنت تعرف من أنت - ضخ النقدية كبيرة في أي وقت واحد قد يكون إغراء أفضل تجنبها.

5. تجاهل الضرائب. بالإضافة إلى الاعتبارات الضريبية الأخرى التي نوقشت هنا، ضع في اعتبارك أن ضرائب الدخل التي ستدين بها على رمدس كل عام ستحتاج إلى أن تأتي من مكان ما. ما لم يكن لديك ما يكفي من الدخل أو غيرها من المدخرات خارج حسابات التقاعد الخاص بك لتغطية لهم، سوف تحتاج إلى تخصيص جانبا من سحب الخاص بك حتى لا يتم القبض قصيرة يأتي الوقت الضرائب.

الخط السفلي

حساب الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات يمكن أن يستغرق بعض العمل، ولكن يجب أن أمناء الحفظ الخاص بك الخطط والإداريين تفعل الكثير من العدد طحن بالنسبة لك. يجب الحرص بشكل خاص على عدم سحب القليل جدا ويؤدي ذلك ضخم 50٪ عقوبة. وأخيرا، والتمتع المال! لقد فزتها.