تساعد المعاشات الثابتة على استقرار الدخل من الاستثمارات، وهي الأكثر استخداما من قبل الأشخاص الذين لا يشاركون مشاركة كاملة في القوى العاملة، أو على وشك التقاعد أو التقاعد. المعاشات الثابتة هي عقود التأمين التي تقدم للمقترض - الشخص الذي يملك القسط السنوي - مبلغ محدد من الدخل المدفوع على فترات منتظمة حتى انتهاء فترة محددة أو حدث. هناك مزايا وعيوب لشراء سنوي ثابت، وهناك العديد من أنواع الخيارات التي يمكن إضافتها، مقابل رسم، إلى المعاش الثابت الأساسي. هنا نذهب على هذه الأقساط الثابتة المختلفة ومزاياها وسلبياتها.

-

نظرة عامة

يمكن شراء المعاشات الثابتة من شركات التأمين أو المؤسسات المالية مع دفع مبلغ مقطوع (عادة ما تكون معظم المدخرات النقدية والمدخرات النقدية ما يعادلها)، أو يمكن أن تدفع على على أساس دوري في حين أن الشاعر يعمل. ويضمن المال الذي يتم استثماره في القسط السنوي لكسب معدل ثابت من العائد طوال مرحلة تراكم الأقساط السنوية. وخلال مرحلة الاستهلال، ستستمر الأموال المستثمرة في دفع مبالغ أقل في هذا المعدل الثابت. في بعض الحالات، ومع ذلك، لا يعيش الدعاوى طويلة بما فيه الكفاية للمطالبة المبلغ الكامل من المعاشات السنوية. عندما يحدث هذا، فإنها في نهاية المطاف تمرير ما تبقى من المدخرات السنوية إلى الشركة التي باعت لهم المعاش السنوي. ولكن ما إذا كان المذيع يختار أن يحاول تجنب ذلك يعتمد على نوع السياسة التي يختارها.

عندما تفكر في شراء دخل سنوي ثابت، من المهم أن تتذكر أنه يمكنك في كثير من الأحيان التفاوض على سعر هذه المنتجات. كما أن مبلغ المال الذي يدفعه المعاش يختلف (أحيانا إلى حد كبير) بين الوسطاء الماليين الذين يبيعون هذه المنتجات، لذلك فمن الأفضل أن تتجول وتتجنب اتخاذ قرارات سريعة.

أنواع المعاشات الثابتة

النوعان الرئيسيان من المعاشات الثابتة هما معاش الحياة ومدة معاشات معينة. تدفع المعاشات التقاعدية للحياة مبلغا محددا سلفا كل فترة حتى وفاة المستحق، والمدة المعينة تدفع بعض المعاشات مبلغا محددا مسبقا كل فترة (عادة ما تكون شهرية) إلى أن تنتهي صلاحية المنتج السنوي، والذي قد يكون جيدا قبل وفاة المحقق.

- 3>>

المعاش الحياة

هناك عدة أنواع من المعاشات التقاعدية الحياة، وأنها تختلف من قبل مكونات التأمين التي تقدم الدعوى. وهذا يعني أن أنواعا معينة من المعاشات التقاعدية للحياة قد تغير هيكل الدفع المستقبلي في حالة حدوث شيء سلبي للقاضي، مثل المرض أو الوفاة المبكرة. وبشكل أكثر تحديدا، كلما زادت مكونات التأمين، كلما زادت مدة الدفعات مع مرور الوقت بمجرد بدء مرحلة الاستهلال (ننظر إلى كيفية عمل ذلك أدناه) - وكلما زادت مدة الدفعات، كلما كانت المدفوعات الشهرية أصغر.ويعتمد مبلغ المدفوعات الشهرية أيضا على متوسط ​​العمر المتوقع للمودع: فكلما انخفض العمر المتوقع، كلما زادت قيمة الدفع (لأنه يجب دفع المزيد من الاستحقاقات السنوية على فترة أقصر).

كما أن أسعار معاش الحياة تتكون من الأموال المستثمرة في الأقساط السنوية ولكن أيضا القسط المدفوع لهذه المكونات التأمينية، وبالتالي كلما زادت مكونات التأمين، كلما زادت تكلفة القسط السنوي. كل نوع من المعاش الحياة له مزاياه وعيوبه، اعتمادا على طبيعة الشاعر. دعونا ننظر في أنواع الحياة المعاشات عن كثب.

المعاش التقاعدي مدى الحياة هو أبسط أشكال المعاشات التقاعدية للحياة - ويستند عنصر التأمين على لا شيء سوى توفير الدخل حتى الموت. وبمجرد أن تبدأ مرحلة الاستنفاذ، يدفع هذا المعاش مبلغا محددا لكل فترة إلى المستأنف إلى أن ينتهي. ولأنه لا يوجد أي نوع آخر من عناصر التأمين من هذا النوع من المعاش السنوي، فإنه أقل تكلفة. كما أن المعاشات السنوية المستقيمة لا تقدم أي شكل من أشكال دفع تعويضات للمستفيدين الباقين على قيد الحياة بعد وفاة الشاكي. أولئك الذين يرغبون في ترك العقارات للناجيات من شأنه أن ينصح جيدا للحفاظ على الاستثمارات الأخرى إذا كانوا يميلون إلى شراء القسط السنوي على التوالي.

إن المعاش الصحي دون المستوى المطلوب هو معاش الحياة المستقيمة التي يمكن شراؤها من قبل شخص لديه مشكلة صحية خطيرة. يتم تسعير هذه المعاشات السنوية وفقا لفرص وفاة الشاكي في المدى القريب. وكلما انخفض العمر المتوقع، كلما زادت تكلفة المعاش السنوي بسبب انخفاض فرصة قيام شركة التأمين بإجراء عائد على الأموال التي يستثمرها المستحق في المعاش السنوي. لهذا السبب، يتلقى المستحق من المعاش الصحي دون المستوى المطلوب أيضا نسبة مئوية أقل من استثماره الأصلي في المعاش السنوي. ولكن لأن متوسط ​​العمر المتوقع له أقل من ذلك، فإن العوائد لكل فترة تزداد بشكل كبير مقارنة بالمدفوعات التي يتم دفعها إلى أي مستفيد من المتوقع أن يعيش لسنوات عديدة. لا يتم تقديم مكونات التأمين الأخرى بشكل عام مع هذه المركبات.

توفر المعاشات التقاعدية للحياة ذات المدة المضمونة أكثر من عنصر تأمين من المعاش التقاعدي مدى الحياة عن طريق السماح للمشتكي بتعيين مستفيد. حتى إذا كان المستأنف يمر بعيدا قبل فترة من الزمن (المدى) قد مرت، المستفيد سوف تتلقى مبلغ من الأموال التي لم تدفع. لذلك في حالة وفاة في وقت سابق من المتوقع، لا يسقط الدعاوى مدخراتهم السنوية لشركة التأمين. وبطبيعة الحال، تأتي هذه الميزة بتكلفة إضافية.

هناك شيء آخر يجب أن تتذكره مع المعاشات التقاعدية للحياة مع مصطلح مضمون هو أنه في حالة الوفاة غير المتوقعة، يتلقى المستفيدون دفعة واحدة مقطوعة من شركة التأمين. والنتيجة المحتملة لهذا العائد هي ارتفاع في الدخل السنوي للمستفيدين، وزيادة في ضرائب الدخل في السنة التي يتلقون فيها الدفع. ويمكن أن يترتب على هذه الآثار الضريبية أن يترك المستأجر أقل للمستفيدين المعينين عنه مما هو مقصود.

تستمر الحياة المشتركة مع آخر الأقساط الناجية للمدفوعات لزوج المستأنف بعد وفاة الشاكي. يتم تمرير الدفعات بغض النظر عن (i. ه لا تعتمد على ما إذا كان الشاكي يموت قبل فترة معينة). وتتيح هذه المعاشات التقاعدية أيضا للمستفيد فرصة تعيين مستفيدين إضافيين لتلقي المدفوعات في حالة وفاة الزوج في وقت أقرب من المتوقع. ويجوز للمغنيين أن يذكروا أن المستفيدين يتلقون مدفوعات أقل.

مزايا الحياة المشتركة مع المعاش الأخير الناجي هو أن الزوج المستأنف لديه أمن الدخل المستمر بعد مرور الحاجب، ولكن لأن المدفوعات هي دورية بدلا من مبلغ مقطوع، فإن الزوج لن يترك مع أعباء ضريبية لا لزوم لها . العيب هنا هو التكلفة. وبما أن هذه العناصر تحتوي على عنصر تأمين إضافي، فإن تكاليف الدعاوى أعلى بكثير.

مصطلح أقساط معينة

هذه المعاشات هي منتج مختلف تماما عن المعاش التقاعدي مدى الحياة. المدة تدفع بعض المعاشات التقاعدية مبلغا معينا لكل فترة حتى تاريخ محدد، بغض النظر عما يحدث للمقتبس على مدى المدة. ومع ذلك، إذا مات المشتكي قبل الموعد المحدد، تحتفظ شركة التأمين بالجزء المتبقي من قيمة القسط السنوي.

هذه لا تحتوي على مكونات تأمين إضافية؛ أي، على عكس المعاش السنوي للحياة الذي تمت مناقشته أعلاه، فإن مصطلح المعاشات السنوية لا يراعي حالة المستأجر أو متوسط ​​العمر المتوقع أو المستفيد. وعلاوة على ذلك، في حالة الفشل في الصحة والتكاليف الطبية المتزايدة، فإن الدخل من مصطلح المعاش معين لن تزيد لاستيعاب الزيادة في المصاريف. ونظرا لأن هذه المعاشات التقاعدية توفر خيارات تأمين أقل وبالتالي لا تشكل خطرا على مقدم التأمين أو مزود الخدمات المالية، فهي أقل تكلفة بكثير من المعاشات التقاعدية مدى الحياة.

عيب هذه المركبات الدخل هو أنه بمجرد انتهاء مدة، والانتهاء من الدخل من المعاش السنوي. في كثير من الأحيان، يتم بيع بعض المعاشات السنوية للأشخاص الذين يبحثون عن دخل ثابت لتقاعدهم ولكن الذين لا يرغبون في شراء أي نوع من عنصر التأمين أو لا يستطيعون تحمل واحدة.

المعاشات التقاعدية المسجلة وغير المسجلة

بالنسبة لجميع المعاشات الثابتة، فإن نمو الأموال المستثمرة هو ضريبة مؤجلة، ولكن يمكن شراء المعاشات من خلال الدخل قبل خصم الضرائب أو تأجيل الضرائب، أو يمكن شراؤها بأموال تم خصمها بالفعل . ويحدد نوع الدخل (قبل الضريبة أو بعد الضريبة) الذي يشترى فيه المعاش السنوي ما إذا كان مؤهلا للحالة الضريبية المؤجلة.

تلك الأقساط السنوية المشتراة بإيرادات ما قبل الضرائب مؤهلة للحالة الضريبية المؤجلة لأن الأموال المستثمرة فيها لم تخضع للضريبة مطلقا. يتم شراء المعاشات السنوية المؤهلة عند التقاعد مع الأموال التي تم استثمارها في خطة التقاعد المؤهلة ونمت معفاة من الضرائب. ويمكن أيضا أن يتم شراء المعاشات السنوية المؤهلة بشكل دوري على حياة العمل من المذيع مع المال الذي لم يتم فرض ضرائب حتى الآن. أما المعاش التقاعدي التي يتم شراؤها بالمال الذي تم فرض ضرائب عليه بالفعل في مصدر الدخل، فلا يتأهل للحالة المؤجلة من الضرائب.وعادة ما يتم شراؤها في التقاعد أو أثناء الحياة العملية للمقتبس.

الاستفادة من القسط السنوي المؤهل هو نمو معفاة من الضرائب على الأموال المستثمرة، ويتم تأجيل الضرائب حتى يتم دفع المال. وتتمثل ميزة القسط السنوي غير المؤهل في النمو المؤجل للضرائب على الدخل المتحقق من الأموال الخاضعة للضريبة المستثمرة في المعاش السنوي.

في حالة أي من المعاشات المؤهلة أو غير المؤهلة، عند تمرير الدعوى، سوف يكون المستفيد مستحقا على ضرائب عالية جدا على دخل الاستثمار. ولا يتمتع المستفيدون بوضع معفى من الضرائب على المعاشات السنوية المستلمة. عندما يخطط المستأجرون للتخطيط العقاري، من المهم أن يتشاوروا مع أخصائي أو يقومون ببحوث دقيقة لضمان عدم ترك ذويهم عبئا ضريبيا هائلا.

الخلاصة

المعاشات الثابتة هي وسيلة قوية لتوفير الادخار للتقاعد وضمان تدفق منتظم للدخل عند التقاعد. وغالبا ما تستخدم لتأجيل الضرائب والادخار. في الوقت نفسه، يمكن أن تكون المعاشات صعبة جدا لإدارة لأقصى العائدات منذ تكلفة ميزات التأمين يمكن أن تأكل في العودة تحصل على الاستثمار الأولي الخاص بك. العقود المعقدة معقدة، وأولئك الذين لا يفهمون لهم قد ينتهي بهم الأمر دفع مبلغ كبير من المال لأداة لا تخدم الغرض المقصود. ولجني فوائد تخفيض الضرائب، واستقرار العوائد، وراحة البال التي لا تقدر بثمن والتي يمكن أن توفرها المعاشات الثابتة، يحتاج المستثمرون إلى إجراء بحوث شاملة والنظر في هذه الأدوات ضد دخل تقاعدي آخر مثل مدفوعات المعاشات التقاعدية وغيرها من المعاشات التقاعدية الدولية.