لقد ساهمت في خطة 403 (ب) بأمانة لعدد من السنوات. أنت على وشك التقاعد. ماذا الآن؟ كيف (أو إذا) يجب عليك سحب هذا المال يعتمد على عدد من العوامل والخيارات المتاحة لك.

أنواع 403 (ب) خطط

خطة 403 (ب) هي إما المعاش المؤجل من الضرائب من شركة التأمين؛ حساب الوديعة في الوساطة المستثمرة في الصناديق الاستثمارية؛ أو الحساب الذي يسمح لك للاستثمار في أي منهما.

من المحتمل أن تكون مساهماتك على أساس ما قبل الضريبة (مثل تلك التي يتم إجراؤها على خطة 401 (ك)). وتتيح بعض الخطط 403 (ب) خيار جعل ما يسمى مساهمة روث المعينة مع الدولار بعد الضرائب (فرشاة على أساسيات هذا مع فوائد ميزة روث ميزة ل 401 (ك) و 403 (ب) خطط ).

القواعد الأساسية

أولا وقبل كل شيء، ليس مطلوبا منك أن تأخذ كل أو، في الواقع، أي أموال من حسابك 403 (ب) عند التقاعد. إذا تركت الأموال في حسابك 403 (ب)، فإنها سوف تستمر في التراكم حتى تقوم بسحبها، أنويتيز لهم أو لفة لهم في وقت لاحق.

ومع ذلك، إذا كنت تخطط لإجراء سحب - وتتقاعد قبل سن 55 - سيتعين عليك دفع ضرائب دخل منتظمة، بالإضافة إلى عقوبة بنسبة 10٪ على المبلغ، ما لم توافق على " دفعات دورية متساوية "لمدة خمس سنوات على الأقل أو حتى بلوغك سن 59 سنة (أيهما أطول). وسيستند حجم هذه المدفوعات إلى العمر الافتراضي المتوقع. وهذا ينطبق على الخطة التقليدية 403 (ب)؛ مع إصدار روث، أنت لا تدفع ضريبة الدخل، لأن المساهمات قدمت مع صافي (بعد الضريبة) الدخل؛ ولكن العقوبة ربما سوف لا تزال تنطبق.

إذا كنت تبلغ من العمر 55 عاما أو أكثر عند التقاعد، يمكنك اختيار سحب بعض أو كل أموالك بمبلغ مقطوع. ومن المفارقات، ومع ذلك، فإن أي مبلغ قمت بسحب لا يتأهل لتوزيع المبلغ الإجمالي تحت خيار الضرائب لمدة 10 سنوات، وفقا ل إرس. وهذا يعني أنك لا تستطيع نشر المسؤولية الضريبية الخاصة بك على مدى عقد من الزمان، ولكن يجب دفع جميع الضرائب الدخل المستحقة على المبلغ الذي سحب الأموال. ضع في اعتبارك أنه إذا كان الانسحاب كبيرا، فإنه يمكن أن يحركك إلى شريحة ضريبية أعلى.

عندما تتحول إلى 70 درجة، تقرر الحكومة أن تبدأ في سحب الأموال من حسابك. هناك الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (رمد) الذي يجب أن تأخذه سنويا، والذي يعتمد على عمرك وعمر زوجك (إن وجد). تتزايد تدريجيا مع مرور السنوات، يتم تحديدها عن طريق قسمة قيمة نهاية السنة السابقة لحساب التقاعد من خلال فترة توزيع من أحد جداول العمر المتوقع إرس. إذا كنت لا تأخذ التوزيع الصحيح سنة واحدة، سوف تخضع ل 50٪ ضريبة غير قابلة للخصم. ويتيح معظم مديري الخطط إجراء عمليات حساب وتوزيع رمدس تلقائيا سنويا.

ماذا تفعل: خيار المعاش

بغض النظر عن نوع خطة 403 (ب) لديك، قد ترغب في إشعال بعض أو كل من ذلك عند التقاعد. من خلال الترتيب لتلقي دفعات دورية وثابتة، يمكنك توفير نفسك مع تيار الدخل مضمون مدى الحياة (أو بعض الفترة)، بغض النظر عن كيفية أداء سوق الأسهم أو الاقتصاد. يحذر معظم الخبراء من إلغاء الرصيد بأكمله في خطة التقاعد الخاصة بك - خاصة إذا كنت تتلقى بالفعل معاش استحقاقات محددة. إذا كنت، وهذا يعني جزء من دخل التقاعد الخاص بك هو بالفعل في شكل المعاش السنوي، إذا جاز التعبير؛ فقد تحتاج إلى الاحتفاظ بالمرونة مع مواد العرض الأخرى. راجع ما الدور الذي يجب أن تلعبه المعاشات التقاعدية في تقاعدك؟

المعاش السنوي لا يجب أن يتوقف عند القيام به. يمكنك أن تتركه لشخص آخر. اعتمادا على الانتخابات التي تجريها أو الخيارات التي تختارها (أو لا تختار)، قد يخضع المستفيد لضريبة هدية عند وفاتك. إذا كان، مع ذلك، هو المشترك والناج السنوي، حيث فقط أنت وزوجك لديهم الحق في الحصول على المدفوعات، والمعاش المرجح أن تكون مؤهلة للحصول على خصم الزوجية غير محدود، وفقا ل إرس.

ما يجب القيام به: خيار التمديد

قد ترغب في تحويل جزء من (أو كل) خطة 403 (ب) إلى نوع آخر من الحساب المحقق من الضرائب: 401 (k) (لدى صاحب عمل آخر) (إيرا)، وهي شركة روث إيرا، وهي خطة 403 (أ) قائمة على أساس سنوي، أو خطة 457 ترعاها الحكومة. لماذا ا؟ وصول أكثر استعدادا لأموالك. وخيارات الاستثمار المختلفة وأكثر تنوعا، أو أفضل إدارة الأموال خلال سنوات التقاعد الخاص بك.

هناك قواعد فيما يتعلق بما قد تقوم به أو قد لا تنتقل. وبوجه عام، يجب عليك دفع مبالغ التوزيع المستلمة في غضون 60 يوما تقويميا لكي يتم التعامل مع المبلغ على أنه غير قابل للتغيير. لا يجوز لك أن تدير حسابات إدارة الأموال أو أي من هذه "المدفوعات الدورية متساوية إلى حد كبير" من التقاعد المبكر (قبل سن 55). يمكنك لفة 403 (ب) الأموال في روث إيرا إلا إذا كان الحساب لديه نفس القيود كما هو الحال مع التمديد من إيرا التقليدية. لمزيد من المعلومات حول خيارات التمرير، راجع إرس بوبليكاتيون 571.

إذا كنت موظفا متقاعدا في مجال السالمة العامة) ضابط شرطة، إطفاء الحرائق، قسيس، عضو طاقم اإلنقاذ / اإلسعاف (، لديك سمة إضافية. يمكنك سحب ما يصل إلى 3 000 دولار من خطة 403 (ب) واستخدامها لدفع ثمن الحوادث، والصحة أو التأمين على الرعاية الطويلة الأجل. إذا كان يذهب مباشرة لدفع الأقساط، لن يتم تضمين هذا الانسحاب في الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك. يقدم إرس بوبليكاتيون 575 المزيد من التفاصيل.

الخلاصة

فيما يتعلق بمعالجة المحتويات التي اكتسبت بشق الأنفس في خطة 403 (ب)، فإن أغلبية 403 (ب) من أصحاب الخطط قد يجدون مزيجا من نوع معين من المعاش السنوي ومحفظة الاستثمار الأفضل. وهذا يوفر دفق دخل ثابت وكذلك القدرة على تحقيق بعض الزيادة في رأس المال.

لبدء أي نوع من عملية الانسحاب أو التحويل، يمكنك ببساطة الاتصال راعي الخطة الخاصة بك وتشير إلى ما كنت ترغب في الانسحاب. سيكون هناك الأوراق. في كثير من الأحيان، فإن الكفيل حجب تلقائيا جزء من هذا المبلغ للضرائب (عادة 20٪)، لذلك تأكد من حساب لذلك عند تقديم طلبك. أو تأكد من الإشارة إلى أنك لا تريد حجب الضرائب.