يتلقى روث إيرا تغطية كبيرة في الصحافة المالية ولكن من المستغرب أن الخيار روث 401 (k) الذي يقدمه عدد متزايد من أصحاب العمل لا. و روث 401 (ك) يقدم عددا من المزايا المحتملة، ولكن قد تكون أو لا تكون الإجابة الصحيحة لعميل معين. كمستشار مالي يمكنك مساعدتهم في توجيههم إلى أفضل إجابة عن وضعهم.

مساهمات روث للارباح المرتفعة

ميزة واحدة متميزة للعملاء ذوي الدخل المرتفع الذين يرغبون في المساهمة في حساب روث، ولكن الذين يكسبون الكثير للمساهمة في روث إيرا، هو أنه لا توجد حدود الدخل المتعلقة روث 401 (ك). عادة، يمكن أن تجعل 100٪ من مساهماتهم المؤجلة لخيار روث إذا رغبوا في ذلك. يجب أن تذهب أي مطابقة صاحب العمل إلى حسابهم التقليدي 401 (ك). (لمزيد من المعلومات، راجع: أفضل النصائح لإدارة القديمة 401 (k) s .)

بالإضافة إلى ذلك، حتى بالنسبة لأولئك الذين يقعون ضمن متطلبات الدخل، يمكن أن تكون حدود الاشتراكات السنوية البالغة 500 5 دولار (6 دولارات، أو 500 دولار لكل 50 سنة أو أكثر) على روث إيرا مشكلة. ما لم تكن هناك قواعد على العكس من ذلك بالنسبة لخطة فردية، فإن حدود المساهمة ستكون كامل مبلغ تأجيل الراتب المسموح به والذي يبلغ 18000 دولار و 24000 دولار لمن هم 50 عاما أو أكثر في عام 2016.

الإجازات الضريبية الآن أو لاحقا ؟

السؤال المركزي بين مساهمة 401 (ك) التقليدية وجعل واحد إلى روث 401 (ك) هو المكان الذي سوف يكون ضروريا من الحكمة في التقاعد. هل تأجيل الضرائب اليوم عن طريق المساهمة في حساب 401 (ك) التقليدي يستحق أكثر من القدرة على سحب أموال روث معفاة من الضرائب في التقاعد؟ كمستشار مالي، فإنك مؤهل بشكل فريد لمساعدة عملائك على الإجابة عن هذا السؤال. أعلى الاستراتيجيات الضريبية للتقاعد التقاعد .)

بالنسبة للعملاء ذوي الدخل المرتفع، يمكن أن تكون الفوائد الضريبية الحالية كبيرة. ويبلغ دخل العميل 250 ألف دولار سنويا في شريحة الضرائب الهامشية البالغة 33٪ للضرائب الاتحادية. إضافة إلى ذلك فإن أي ضريبة دخل الدولة والمنفعة الضريبية لمساهمة ما قبل الضريبة 401 (ك) لها أهمية كبيرة بالنسبة لهم. وتمتد الشريحة الضريبية الحالية البالغة 33 في المائة إلى مستويات الدخل البالغة 413 دولارا، و 350 للمتزوجين، وتودع بالاشتراك في عام 2016. وهذا يعني أنه من أجل أن يكون سحب حساب روث خاليا من الضرائب، يكون هذا العامل وزوجته ستحتاج إلى دخل يزيد على 413 دولارا، أي 350 في حالة التقاعد. في حين أن هذه الأرقام تستند إلى قواعد اليوم والأشياء يمكن تغييره لا يزال يبدو من غير المحتمل أن هذا الشخص سوف يكون في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد. في حين أن العديد من العملاء قد لا ترى انخفاضا في معدلات الضرائب في التقاعد، عميل عالية الربح مثل هذا المرجح.

العملاء الأصغر سنا و / أو أولئك الذين يكسبون أقل من المال قد نرى فائدة أكبر للذهاب مع روث.إذا كانوا مدخرين التقاعد الدؤوب على مدى حياتهم المهنية فإنها قد تجد نفسها في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد. وإذا تغيرت حالتهم حتى يمكن انتخابهم 401 (ك).

خيارات التخطيط العقاري

واحد من الأسباب التي تجعل الناس تحويلات من إيرا التقليدية إلى روث، بما في ذلك تحويل روث الباب الخلفي، هو لأغراض التخطيط العقاري. المستفيدون من غير الزوجين يحصلون على حسابات روث إيرا معفاة من الضرائب والسحب من الحساب هي أيضا معفاة من الضرائب. للعملاء مع هذه الأنواع من احتياجات التخطيط العقاري والرغبات، توجيه بعض أو كل من تأجيل رواتبهم إلى روث 401 (ك) يمكن أن يكون منطقيا. وهذا قد ينفي الحاجة إلى إجراء تحويل روث الخاضع للضريبة، أو على الأقل تقليل المبلغ المطلوب لتحويله. 5 طرق يمكن لزبائنك تقليص حجمهم الضريبي .

من أجل الاستفادة من مزايا التخطيط العقاري هذه، من الأفضل لو قام العميل في نهاية المطاف بتدوير روث 401 ( ك) إلى إيرا روث. ويمكن القيام بذلك عند التقاعد أو قبل إذا لم يقم العميل بتحويل حسابه إلى خطة عمل جديدة عند تغيير الوظائف. كما هو الحال مع قرار بشأن ما إذا كان روث 401 (ك) أفضل من منظور الضرائب على المدى الطويل، البت في ما إذا كان مساهمة روث لأسباب ضريبة العقارات هو فكرة جيدة هو قرار حيث ستحتاج إلى تشغيل الأرقام الخاصة بك العميل يبحث في وضعهم العام.

تنويع الضرائب

ليس لدينا أي وسيلة لمعرفة ما سيحتفظ به المستقبل من حيث التغيرات في معدل الضريبة في المستقبل. هل سترتفع الأسعار بمرور الوقت؟ و روث 401 (ك) يمكن أن تساعد العملاء على التحوط رهاناتهم وتوفير مستوى معين من التنويع الضريبي بالنسبة لهم. يمكن تقسيم المساهمات بين روث والخيارات التقليدية 401 (ك). وكما ذكر آنفا، فإن أي مساواة بين أصحاب العمل ستقدم إلى الخيار التقليدي 401 (ك). <لمزيد من المعلومات، انظر: نصائح لبرامج التقاعد ذات الكفاءة الضريبية السحوبات .)

يمكن أن يتجاوز التنويع الضريبي أيضا مستوى العميل 401 (k). يمكن توجيه المساهمات إلى الخيار روث هنا إذا كان العميل ليس لديه المال روث الخارجي، على سبيل المثال.

الخلاصة

يتم تقديم الخيار روث 401 (k) من قبل عدد متزايد من الرعاة خطة 401 (ك) الخطة. وهناك ميزة رئيسية لأولئك الذين يرغبون في المساهمة في حساب روث هو حقيقة أنه لا توجد قيود الدخل كما هو الحال مع روث 401 (ك) وأنها يمكن أن تساهم عموما كامل مبلغ تأجيل رواتبهم إلى الخيار روث. كمستشار لزبائنك يمكنك مساعدتهم على تحديد ما إذا كان توجيه بعض أو كل من مساهماتهم في الخيار روث في خطة صاحب العمل لها معنى بالنسبة لهم. (لمزيد من المعلومات، راجع: كم يجب أن يتقاعد المتقاعدون من الحسابات؟ )