لا يعتبر الانخفاض في سوق الأسهم أمرا رائعا، ولكنه يمكن أن يوفر فرصة للمستشارين الماليين لمساعدة عملائهم على ترقية محفظتهم الخاضعة للضريبة.

غو شوبينغ

إذا كان زبائنك ينتظرون نقدا على هامش البحث عن فرصة جيدة لوضع هذا المال للعمل، سوق أسفل هو الوقت المناسب للتسوق. شراء استثمارات جيدة بسعر أقل هو شراء في نهاية المطاف منخفضة، وبيع استراتيجية عالية. كما هو الحال دائما التأكد من أن الاستثمارات التي تبحث لشراء لا تزال جيدة الرهانات على المدى الطويل وأنها ليست رخيصة لأسباب أخرى غير ظروف السوق السائدة. وينطبق هذا بشكل خاص على الأسهم الفردية. (لمزيد من المعلومات، راجع: أعلى نصائح التخطيط الضريبي للأسواق المتقلبة .

الميزة في حساب خاضع للضريبة هي المعاملة التفضيلية للأرباح الرأسمالية طويلة الأجل إذا كان الاستثمار محتفظا به لمدة سنة على الأقل ويوم واحد على الأقل. ميزة أخرى هي القدرة على استخدام الاستثمارات تقدير التي عقدت لمدة عام ويوم لتقديم التبرعات الخيرية لهؤلاء العملاء الذين يميلون بشكل خيري.

خسارة ضريبية بيع

إذا كان ضعف أوائل 2016 وصيف عام 2015 قد تسببت في بعض الممتلكات الخاصة بك الخاضعة للضريبة لإسقاط قد يكون الوقت قد حان لتحقيق بعض أو كل هذه الخسائر. أفضل استخدام الحصاد الخسارة الضريبية هو عندما يتم ذلك في المسار الطبيعي لإدارة وإعادة التوازن محفظتك. وباإلضافة إلى ذلك، يمكن استخدام الخسائر الرأسمالية لتعويض األرباح الرأسمالية في مكان آخر من محفظتك، سواء من البيع المباشر لمختلف الحيازات أو عن طريق التوزيعات من الصناديق المشتركة. حتى مع الخسائر حتى الآن هذا العام، بعض صناديق الاستثمار قد لا تزال لديها بعض المكاسب الرأسمالية المضمنة التي سيتم توزيعها على المساهمين خلال العام.

إلى الحد الذي تتجاوز فيه خسائر رأس المال أرباح رأس المال، يمكنك استخدام مبلغ 3 آلاف دولار للخصم من الإيرادات الأخرى. يمكن تحميل أي خسائر إضافية واستخدامها في السنة الالحقة لمقابلة أرباح رأس المال. (999)> الإيجابيات والسلبيات الناتجة عن حصاد الخسائر الضريبية السنوية . فكرة وجود "بنك" خسائر رأس المال لموازنة أرباح رأس المال في المستقبل ليست فكرة سيئة عن الأمور التي تحدث . على سبيل المثال، شركة فايزر (بف

بيبيزر إنك 35. 34-0 59٪ كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 ) أعلنت في العام الماضي أنها تدرس الاندماج مع أليرغان، أغاليرغان بلك 175. 58 + 0 38٪ كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 )، وهي شركة صيدلانية ايرلندية يمكن أن تؤدي إلى مكاسب رأسمالية للمساهمين ولا توزيع نقدي لتعويض هذه المكاسب. ويمكن لتلك التي لديها بعض الخسائر الرأسمالية "المصرفية" استخدامها لتعويض توزيع أرباح رأس المال غير النقدي. - 3>>

حذار من مبيعات الغسيل

تنص قاعدة غسل البيع على أنه لا يمكنك شراء ضمان مماثل تماما لتلك التي باعتها لتحقيق خسارة ضريبية في غضون 30 يوما قبل أو بعد التخفيض.على سبيل المثال، إذا كنت ستبيع صندوق مؤشر الطليعة 500 (فيياكس) في حيرة ثم تقوم بالتداول وشراء سبدر S & P 500 إتف (سبي

سبيسبدر S & P500 إتف تروست ونيتس 258 94 + 0٪ 19 كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 ) من المؤكد أنها تعتبر متطابقة إلى حد كبير لأنها تتبع نفس المؤشر. إذا كنت قد باعت صندوقا مزيجا كبيرا يدار بشكل نشط مثل "ألين ريسينغ ديفيدند A" (آادكس) واستخدمت العائدات لشراء صندوق فانغوارد 500 إندكس، فهذا لن ينتهك قواعد غسل البيع لأن هذين الصندوقين ليسا متطابقين بشكل كبير.

كيفية تجنب انتهاك قواعد بيع الغسالات عند تحقيق خسائر ضريبية . إن شراء عقد متطابق بشكل جوهري في حساب الاستجابة العاجلة من شأنه أيضا أن ينتهك قواعد غسل البيع إذا تم ذلك خلال هذا نافذة او شباك.

أوبغريد تاكسابل هولدينغز

سواء عبر حصاد الضرائب أو وسائل أخرى من المنطقي أن ننظر إلى رفع مستوى محفظتك الخاضعة للضريبة عندما ينخفض ​​السوق. ومن شأن هذا التحديث أن يمتد بالطبع إلى جزء آخر من محفظتك مثل حسابات التقاعد المؤجلة الضريبية.

وعلى الرغم من استمرار موضوع ضريبة الدخل، فقد أصيبت صناديق الاستثمار العقاري الأخشاب بشدة في عام 2016 حتى الآن. راينير Inc. (رين

رينرايونير Inc30 92 + 0 52٪ كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 ) بانخفاض أكثر من 16٪ خلال ال 12 شهرا الماضية. اعتمادا على وقت شراء ريت، قد يكون لديك خسارة كبيرة. إذا كنت لا تزال ترغب في الاستثمار في صناديق الاستثمار العقاري، ولكن أردت أن تكون أقل تخصصا قليلا، يمكنك الترقية إلى مؤشر واسع النطاق ريت مثل صندوق الطليعة ريت التبادل التجاري (إتف) (فنق فنفانغوارد REIT83 69 + 0 72٪ كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 ). أعلى الطليعة ريت إتف .) إعطاء محفظة a تحول

أسعار الاكتئاب عموما من الأسهم والاستثمارات الأخرى تسمح لك لإجراء بعض التغييرات محفظة حتى لو كنت لن تكون بيع الأسهم في حيرة. وفي أسوأ الأحوال، فإن المكاسب التي تحققها ستكون أقل مما لو كنت ستضطلع بهذه الاستراتيجية عندما تكون الأسواق أعلى. وقد ينطوي التحول على مبدأ موقع الأصول. على سبيل المثال، الأسهم الفردية ومؤشرات إتفس هي عموما فعالة من حيث الضرائب بشكل جيد، وعادة ما تكون جيدة المرشحين ليتم الاحتفاظ بها في حساب خاضع للضريبة.

السندات البلدية مع الفوائد المعفاة من الضرائب والصناديق المشتركة التي تديرها الضرائب هي أيضا مرشحين جيدين للحسابات الخاضعة للضريبة. تعتبر استثمارات الاستثمار العقاري والاستثمارات البديلة الأخرى ضريبية غير فعالة وقد تكون مرشحين أفضل لحساب ضريبي مؤجل مثل حساب الاستجابة العاجلة أو حساب معفى من الضرائب مثل روث إيرا.

في حين أن هناك عوامل أخرى يجب أخذها في الاعتبار، يمكنك اغتنام هذه الفرصة لمراجعة موقع مواد العرض في مواد العرض وضبط حيث يكون منطقيا عندما تكون الأسعار وربما العواقب الضريبية أقل.

شرح إعادة توازن محفظة العملاء . متوسط ​​تكلفة الدولار

متوسط ​​تكلفة الدولار هو بمثابة إستراتيجية استثمار غير واضحة كما أستطيع التفكير. ومع ذلك، إذا كنت واحدا الذي يستثمر على أساس منتظم في حساباتك الخاضعة للضريبة إما عن طريق صندوق الاستثمار المشترك أو ربما برنامج دريب مع الأسهم الفردية، وهذا هو بالتأكيد ليس الوقت المناسب للتوقف.وكما هو الحال بالنسبة إلى متوسط ​​التكلفة بالدولار الذي يتم في حساب ضريبي مؤجل مثل الحساب 401 (k)، فإن متوسط ​​تكلفة الدولار في حساب خاضع للضريبة يسمح لك بشراء المزيد من الأسهم بتكلفة أقل. حتى لو كانت أرباح رأس المال الخاص بك ستكون أكبر على الطريق، فإنه لا يزال أفضل لكسب المال على الاستثمار من لا.

مع جميع الاستثمارات الخاضعة للضريبة، وخاصة تلك التي تم شراؤها عن طريق متوسط ​​تكلفة الدولار، فمن الأهمية بمكان الاحتفاظ بسجلات جيدة من حيث أساس التكلفة. هذا يسمح لك أقصى قدر من المرونة على الطريق عندما حان الوقت لبيع بعض الممتلكات الخاصة بك لإعادة التوازن أو أغراض أخرى. على افتراض إجراء الانتخابات المناسبة، يمكنك تحديد أي سهم لبيع أو التبرع في حالة مساهمة خيرية مع أسهم بدلا من النقد.

الخلاصة

يمكن أن يشكل انخفاض سوق الأسهم فرصة للمستثمرين لرفع مستوى الجزء الخاضع للضريبة من محفظتهم مع الحد الأدنى من التبعات الضريبية. وينبغي أن يغتنم المستشارون الماليون هذه الفرصة لمراجعة حسابات العملاء للاستفادة من هذه الفرصة حيثما ينطبق ذلك. (للمزيد من المعلومات، راجع:

استراتيجيات الاستثمار للأسواق المتقلبة .