كما تعلمون بالفعل، يجب أن تستوفي متطلبات معينة، موضحة في وثيقة الخطة 401 (ك)، لتكون مؤهلة للحصول على توزيع من الخطة. سیوفر لك صاحب العمل أو مسؤول الخطة قائمة بالمتطلبات.
المبالغ التي يتم سحبها من خطة 401 (ك) وتستخدم في شراء منزلك تخضع لضريبة الدخل و 10٪ عقوبة التوزيع المبكر. وينطبق هذا على الرغم من أن التوزيع سيتم استخدامه لشراء منزلك الأول، لأن استثناء أول مرة للمشتري المنزلي لا ينطبق على التوزيعات من الخطط المؤهلة مثل خطط 401 (ك). وعلاوة على ذلك، إذا كان المبلغ الذي تتلقاه مؤهلا للتداول، فإن صاحب العمل ملزم بموجب القانون بحجب 20٪ عن الضريبة الاتحادية، ما لم يتم تحويل المبلغ مباشرة إلى حساب الاستجابة العاجلة أو خطة تقاعد مؤهلة أخرى. يجب أن يخبرك صاحب العمل بما إذا كان المبلغ مؤهلا للتمديد.
بافتراض أنك مؤهل لتلقي التوزيع والمبلغ مؤهل للتمديد، يمكنك توجيه خطة 401 (k) لمعالجة التوزيع كتحويل مباشر إلى حساب الاستجابة العاجلة. وهذا يضمن عدم تطبيق خصم الضرائب الفيدرالية بنسبة 20٪ على المبلغ. بالإضافة إلى ذلك، يمكنك بعد ذلك سحب المبلغ من إيرا الخاص بك لاستخدامها في شراء منزلك الأول، وبالتالي تجنب عقوبة التوزيع المبكر 10٪. تذكر، الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن توزيعه من الجيش الجمهوري الايرلندي على أساس بدون عقوبة لغرض شراء منزل الأول هو $ 10، 000. هذا هو الحد مدى الحياة.
إذا كان عمرك أقل من 59 عاما ½ عند حدوث التوزيع، قد يقوم أمين حساب إيرا الخاص بك بإبلاغ التوزيع بأنه مؤهل للحصول على استثناء من عقوبة 10٪. ويشار إلى ذلك بالرمز '2' في المربع 7 من النموذج 1099-R. إذا لم یقوم الوصي بتقدیم ھذا الدلیل، یمکنك تقدیم استمارة إرس 5329 للمطالبة بالاستثناء.
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي
(الاتصال دينيس)
10 خطوات لشراء منزل لأول مرة مشتري المنازل
من المحتمل أن تكون أكبر عملية شراء مصنوع. وهنا بالضبط ما يجب القيام به لإعداد نفسك والحصول على أفضل صفقة ممكنة.
أن أمي قد ورثت إيرا. عندما ماتت، تلقيت تطبيق حساب يسرد لي كمستفيد، وكذلك لاحظ أن أخي وأنا سوف تضطر إلى اتخاذ التوزيع المطلوب أمي. لا يمكن العثور على أخي في أي مكان. کیف یمکنني أن أرى
إذا لم یکن من الممكن العثور علی أخیك، فربما یرغب في مراجعة الأمر مع القائمين علی حساب إيرا و / أو المستشار المالي لمعرفة ما إذا کانت وثیقة خطة الاستجابة العاجلة تتضمن أي أحکام لمثل ھذه الحالة. فعلى سبيل المثال، تشير بعض وثائق التقييم العاجل إلى أنه إذا تعذر العثور على مستفيد، فسيتم معاملة هذا المستفيد كما لو أنه ليس مستفيدا من الجيش الجمهوري الايرلندي.
أنا أوفيركونتريبوتد إلى روث بلدي، ثم فقدت نصف هذا المال إلى السوق. هل تنطبق عقوبة 6٪ على مساهمتي الأصلية، أو ما تبقى منه فقط؟
يعتمد ذلك. إذا تمت إزالة المساهمة الزائدة من روث إيرا الخاص بك عن طريق الموعد النهائي للإيداع الضريبي بالإضافة إلى أي تمديدات، جنبا إلى جنب مع أي صافي الدخل العائد (نيا)، لا تنطبق ضريبة الانتاج 6٪. إذا لم تتم إزالة المساهمة الزائدة بحلول الموعد النهائي، فإنك مدين لمصلحة الضرائب ضريبة خصم 6٪ عن كل عام يبقى المبلغ في روث إيرا الخاص كمساهمة فائضة.