إذا كان زوجك هو المستفيد المعين من خطة التقاعد الخاصة بك، فإن الأصول سوف تمر له أو لها معفاة من الضرائب. وتنص القاعدة العامة على أنه عند وفاة أحد المشاركين في خطة التقاعد أو صاحب حساب الاستجابة العاجلة، تنتقل أصول خطة التقاعد (أو حساب الاستجابة العاجلة) إلى الضريبة المعفاة من المستفيد. لاحظ أن عملية نقل الملكية هذه ليست معاملة سيتم الإبلاغ عنها إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. ولن يتم تقديم أي تقارير إلى مصلحة الضرائب حتى يأخذ المستفيد توزيع الموجودات من حساب التقاعد.
يجب عليك استشارة مسؤول الخطة (أو الوصي أو القائمين على حساب الاستجابة العاجلة)، فيما يتعلق بسياساتها وإجراءاتها لتنفيذ عملية نقل الملكية هذه. ويسمح البعض للمستفيد بالاحتفاظ بالأصول في الحساب الذي يملكه المتوفى وإعادة تسمية الحساب ليشمل اسم المستفيد، في حين أن البعض الآخر يطلب من المستفيد أن ينشئ حسابا منفصلا تقيد فيه الأصول الموروثة. بالنسبة لأي من الخيارين، يجب الإبلاغ عن أي توزيع (توزيعات) تحدث بعد وفاة المشارك بموجب رقم معرف الضريبة للمستفيد.
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي (الاتصال دينيس)
تقدم شركتي القديمة خطة 401 (K) ولا يقدم صاحب العمل الجديد سوى خطة 403 (ب). هل يمكنني تحويل الأموال في خطة 401 (ك) إلى هذه الخطة الجديدة 403 (ب)؟
يعتمد ذلك. وفي حين أن اللوائح تسمح بتداول الأصول بين 401 (ك) من الخطط و 403 (ب) من الخطط، لا يطلب من أصحاب العمل السماح بعمليات العودة إلى الخطط التي يحتفظون بها. وبالتالي، فإن خطة الاستلام (أو صاحب العمل الذي يرعى / يحافظ على الخطة) يقرر في نهاية المطاف ما إذا كان سيقبل مساهمات التمديد من خطة 401 (K) أو خطة أخرى.
أشارك في خطة مشاركة الأرباح في العمل. إذا تقاعدت في سن 62، هل سأتمكن من سحب المال بدون ضريبة، أم يجب أن يتم تسليمه إلى حساب آخر أو خطة أخرى؟
ستكون الأموال في حساب مشاركة الأرباح خاضعة للضريبة عند سحبها من الحساب. يمكنك ترك المال في الخطة (إذا سمحت الخطة بذلك) أو تمرير الرصيد إلى حساب الاستجابة العاجلة. یوصي معظم المخططین المالیین بعدم ترك الأموال في خطة المشارکة في الأرباح بعد مغادرة الشرکة، لأنك ستتعرض لخطر فقدان الأموال.
تقاعدت وقمت بنقل جزء من معاش تقاعدي إلى روث إيرا. إذا كنت أكثر من 55، هل ما زلت مؤهلا للحصول على إعفاء سن 55؟
ينطبق استثناء السن 55 فقط على التوزيعات من الخطط المؤهلة و 403 (ب) من الحسابات. وبمجرد إدراج الأصول في حساب الاستجابة العاجلة، لا تعود هذه الاستحقاقات تنطبق على تلك الأصول. لقد ذكرت أنك وضعت جزءا من توزيع المعاش التقاعدي الخاص بك في روث.