حتى وقت قريب نسبيا، عرضت ولاية يوتا خيار تقاعد واحد للموظفين العموميين: خطة معاشات تقاعدية مع فائدة شهرية ثابتة. وتغير ذلك في عام 2010 عندما رأت الدولة صندوقها الاستئماني للتقاعد، ثم أضافت خطة 401 (ك) إلى قائمتها. الآن، يمكن للموظفين المغطاة الاختيار بين خطة نقية محددة المساهمة أو خيار مختلط يجمع بين كل من المعاش و 401 (ك). (لمزيد من المعلومات، راجع أساسيات خطة التقاعد 401 (ك) .

في حين أن الموظفين لديهم مرونة أكبر مما كان عليه في الماضي، فإن الخيار الجديد يأتي بتكلفة. ومن أجل تعزيز مواردها المالية، تساهم أنظمة التقاعد في ولاية يوتا بأقل مما كانت عليه في فترة ما قبل الركود. ومع ذلك، لا يزال العمال الجدد يحصلون على مساهمات أصحاب العمل التي يحسدها الموظفون في معظم الشركات الخاصة.

خياران

تتألف أنظمة التقاعد في ولاية يوتا من ثمانية أنظمة متميزة للمعاشات التقاعدية، مع تحديد الأهلية حسب نوع العمل وتاريخ الاستئجار. معظم موظفي الدولة الذين بدأوا خدمتهم في أو بعد 1 يوليو 2011، مؤهلة للحصول على واحد من برنامجين: المستوى 2 موظفي القطاع العام نظام التقاعد على اشتراكات - التي تشمل معلمي المدارس أفراد - والمستوى 2 السلامة العامة ورجال الاطفاء على اشتراكات نظام التقاعد.

كل من هذه الخطط الجديدة تقدم خطة مساهمة محددة وخطة هجين. وفي كلتا الحالتين، تدفع الدولة نفس النسبة من راتب العامل نحو تقاعده؛ انها التخصيص الذي يميز الخيارين.

مع خطة المساهمة المحددة، فإن مساهمة الدولة بأكملها - 10٪ من الراتب لأعضاء نظام الموظفين العموميين و 12٪ للعاملين في مجال السلامة العامة ورجال الإطفاء - إلى 401 (ك) تتألف من المنتجات الاستثمارية التي يختارها العامل . ويمكن للموظفين أيضا أن يسهموا بأموالهم الخاصة في هذه الحسابات الموفرة للضرائب. (لمزيد من المعلومات، راجع مدخرات التقاعد: ضريبة مؤجلة أو معفاة من الضرائب؟ )

ومع ذلك، في إطار الخطة الهجينة، يذهب معظم هذا المبلغ إلى استحقاق المعاش التقاعدي. وتحدد الدولة "معدل مساهمة المعاش التقاعدي" كل سنة، مما يضمن أن يكون لدى الصندوق ما يكفي من الأصول لتغطية مدفوعات المتقاعدين. بالنسبة لمن هم في نظام الموظفين العام، يتم تعيينه حاليا في 8. 22٪ من الراتب. الجزء المتبقي من مساهمة الدولة 10٪ يذهب إلى الموظفين 401 (ك) ق، على الرغم من أن الموظفين قد إضافة أموال إضافية لحسابهم أيضا.

تمنح استحقاقات المعاش التقاعدي، فضلا عن اشتراكات صاحب العمل في البند 401 (ك)، بعد أربع سنوات من الخدمة. ومع ذلك، فإن أي أموال تضاف شخصيا إلى الحساب، على الفور، ستمنح.

اختيار خطة

عمال مؤهلين للحصول إما ملفه الموظفين على اشتراكات نظام التقاعد المستوى 2 أو نظام التقاعد المستوى 2 السلامة العامة ورجال الاطفاء على الاشتراكات وسنة واحدة من تاريخ بهم الى استئجار اختيار بين الهجين أو خطط المساهمة المحددة .

وبمجرد وصول الموظف إلى الذكرى السنوية الأولى، تكون أي قرارات يتم اتخاذها لخطة التقاعد دائمة. إذا لم یقوم الموظفون بالاختیار، فستقوم الدولة بتسجیلھم تلقائیا في الخطة المختلطة.

الشكل 1. مقارنة نظام التقاعد العمومي ونظام السلامة العامة.

المصدر: أنظمة التقاعد في يوتا

قيمة الاستحقاق

الموظف مؤهل لاستحقاقات التقاعد عند الوصول إلى أي من هذه المعالم:

• 65 سنة من العمر مع 4 سنوات من الخدمة

• 62 سنة من العمر مع 10 سنوات الخدمة

• 60 سنة من العمر مع 20 سنة من الخدمة

إذا كنت موظفا عاما وعملت 35 عاما - أو 25 عاما لعمال السلامة العامة ورجال الإطفاء - يمكنك جمع الفوائد في أي عمر. ومع ذلك، ضع في اعتبارك أنه إذا كان عمرك أقل من 65 عاما ولديك أقل من 35 عاما من الخدمة - أو 25 عاما لموظفي السلامة العامة - فستحصل على استحقاق شهري مخفض.

مبلغ الدفعة الشهرية الشهرية هو طول مدة الخدمة، مضروبا في 1. 5٪، مضروبا في المعدل الشهري لراتبك خلال السنوات الخمس الأعلى أجرا. على سبيل المثال:

الشكل 2. الصيغة لتحديد استحقاقات المعاش التقاعدي.

المصدر: أنظمة التقاعد في ولاية يوتا

مع خطة المعاشات التقاعدية، يحق لك الحصول على تسوية سنوية لتكلفة المعيشة على أساس الرقم القياسي لأسعار المستهلك الذي يدفع في ذكرى تاريخ التقاعد.

في إطار بعض الخطط، يمكنك أيضا شراء رصيد خدمة مستقبلي لتعزيز استحقاق التقاعد الخاص بك. للتأهل، يجب أن تكون عضوا نشطا ولديها خمس سنوات على الأقل من رصيد الخدمة المؤهل. تنطبق بعض الشروط، لذلك من المهم قراءة أدب الخطة من أجل تحديد أهليتك.

من ناحية أخرى، يتم تحديد قيمة استحقاق 401 (k) الخاص بك عن طريق أداء الاستثمارات الأساسية. ولا توجد زيادة في تكلفة المعيشة في إطار خطة الاشتراكات المحددة.

خيارات الدفع

تدفع استحقاقات التقاعد في نهاية كل شهر وتستمر بقية حياتك. مع 401 (k)، يمكنك سحب أي مبلغ اخترته في أي وقت. ومع ذلك، يمكنك أيضا إعداد دفعات دورية بإحدى الطرق التالية:

• دفعات شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية أو سنوية،

• مبلغ استنادا إلى متوسط ​​العمر المتوقع

• المبلغ استنادا إلى عدد محدد من السنوات أو

• مبلغ ثابت بالدولار من اختيارك

كل من مخصصات التقاعد والتوزيعات من 401 (ك) تخضع للضريبة عموما على مستوى الولاية والمستوى الاتحادي. لتجنب فاتورة الضرائب الكبيرة في نهاية العام، يمكنك اختيار أن يكون كل من الضرائب الدخل الاتحادية و يوتا حجب من الراتب الخاص بك. يمكنك تعديل حالة الاستقطاع في أي وقت.

في معظم الحالات، ستحتاج إلى إيقاف عمليات التوزيع من 401 (k) حتى يبلغ عمرك 59 سنة على الأقل، حتى إذا كنت تقاعد في وقت مبكر. تقيم مصلحة الضرائب ضريبة بنسبة 10٪ على عمليات السحب المبكر، والتي يمكن أن تأخذ لدغة كبيرة من رصيد حسابك. (999)> المستفيدون الأعضاء لديهم خيارات متعددة لدفع تعويضاتهم، والذي يحدد ما إذا كان المستفيد يتلقى أي الأموال بعد وفاتك.

الخيار الأول: لا يحصل المستفيدون على استحقاق شهري أو استرداد اشتراكات الأعضاء، إن أمكن، إلا إذا ماتت في غضون 120 يوما من تقاعدك.

الخيار الثاني: يتلقى المستفيدون المبلغ المتبقي من اشتراكات الأعضاء، إن أمكن، بعد وفاتك. مع هذا الخيار، يمكنك اختيار أي شخص ليكون المستفيد.

• الخيار الثالث: تحصل على إعانة مخفضة خلال حياتك، ولكن زوجك يتلقى نفس المنفعة مدى الحياة بعد وفاتك. يجب أن يكون زوجك المستفيد.

• الخيار الرابع: تتلقى إعانة مخفضة خلال حياتك، ويحصل زوجك على مبلغ يساوي نصف استحقاقك مدى الحياة.

• الخيار الخامس: نفس الخيار الثالث، ولكن مع شرط إضافي. إذا توفي زوجك قبل القيام بذلك، تصبح استحقاقك المبلغ المستحق بموجب الخيار الأول.

• الخيار السادس: على غرار الخيار الرابع. ولكن إذا توفي زوجك قبل أن تفعل، تصبح منافعك المبلغ المحسوب بموجب الخيار الأول.

• عندما يتعلق الأمر بالمستفيدين، تكون الأمور أكثر وضوحا في إطار خطة المساهمة المحددة. يتم تحويل أي رصيد متبقي في الحساب بعد وفاتك ببساطة إلى المستفيد. (للمزيد من التفاصيل، راجع

• 3 المواعيد النهائية لخطة التقاعد المستفيدون

) نظام التقاعد تعتبر أنظمة التقاعد في ولاية يوتا من أقوى الأنظمة في البلاد من حيث القوة المالية. ویعتبر مستوى التمویل بنسبة 80٪ - بمعنی أن النظام یحتوي حالیا علی 80٪ من الأصول لتغطیة التزاماتھ طویلة الأجل - یعتبر عادة الحد الأدنی لبرنامج المعاشات الحکومیة الصحیة. وفقا لتقريرها السنوي، كان أورس عند مستوى تمويل قدره 85٪ عند نهاية عام 2015.

الخط السفلي

في حين أن ولاية يوتا ليست سخية تماما مع استحقاقات تقاعد الموظفين كما كانت في السابق، 10٪ إلى 12٪ من مساهمة الراتب للموظفين الجدد لا تزال تنافسية للغاية. إذا كنت موظفا عاما في يوتا، قم بزيارة أورس. أورغ للحصول على معلومات إضافية حول مزايا التقاعد الخاصة بك أو للعثور على رقم هاتف أورس المناسب.