توفر روث إيرا نموا ومعدل دخل معفاة من الضرائب لملايين مدخرين التقاعد كل عام. هذه الحسابات متعددة الاستخدامات تعد واحدة من أكبر الملاجئ في قانون الضرائب، وأصبحت شعبية كبيرة نتيجة لذلك.

ومع ذلك، هناك حدود لكيفية استخدام هذه الحسابات لإيواء الأصول الخالية من الضرائب، وقد أقنع بعض المتسللين المستثمرين غير الاكتواريين للمشاركة في المخططات التي أدت في نهاية المطاف إلى تدخل مصلحة الضرائب والعقوبات الكبيرة والفائدة. وهنا ما تحتاج إلى احترس من عندما يتعلق الأمر فرص الاستثمار والأعمال باستخدام هذه الحسابات. (لمزيد من المعلومات، راجع: 401 (k) مقابل روث إيرا: هل الأفضل؟ )

كيفية إساءة استخدام مع روث إيرا

عملية احتيال واحدة التي تم مؤخرا ضرب في محكمة الضرائب تشارك ما يسمى شركات روث إيرا المملوكة للقطاع الخاص. وقد استخدم هذا الترتيب من قبل بريان بولونياك في عام 1997 عندما أنشأ استراتيجيات، وهي شركة فرعية S التي كان له كمساهم وحيد، ومشغل ومدير. وقد فازت الشركة بعقد استشارة كبير مع شركة دلفي أوتوموتيف، المزود العالمي لقطع غيار السيارات. بولونياك إنشاء شركة أخرى، بيفكو للاستثمار. ثم اشترى روث إيرا بولونياك جميع الأسهم المعلقة من أسهم هذه الشركة، بحيث كان الحساب في الأساس المالك الوحيد لشركة بيفكو. ثم نقل بولونياك مبلغ 680 ألف دولار الذي قام به من خلال إستراتيجيات دلفي أوتوموتيف إلى حساب بيفكو.

وغني عن القول، قفزت مصلحة الضرائب في جميع أنحاء هذه الحالة، نقلا عن استراتيجيات لعدم الإبلاغ عن الرسوم الاستشارية التي تم دفعها من دلفي. كما فرضت عقوبة بنسبة 6٪ على مقدار المساهمات الزائدة في روث إيرا وصفعت له عقوبة ضخمة بنسبة 30٪ لتعزيز دقة. عندما تم تطهير الدخان، اضطر بولونيك لدفع مصلحة الضرائب أكثر من نصف مليون دولار في الضرائب والعقوبات. وأخذ قضيته إلى محكمة الضرائب لكنه خسر على جميع التهم. (للقراءة ذات الصلة، انظر: الغش الاستثمار: مقدمة. )

- 3>>

ما يشاهده

بولونياك ليست أول شخص يصبح ضحية مخططات مسيئة تنطوي على تحويل الأموال أو الأصول من الشركات أو الكيانات المملوكة ل روث. وهذا النوع من الخطط شائع بوجه خاص مع الاتفاقات الدولية العاجلة ذاتيا التي تسمح باستخدام المساهمات في طائفة أوسع بكثير من الاستثمارات، بما في ذلك العقارات، ومصالح العمل في إيجارات النفط والغاز، والأعمال التجارية، والسندات الإذنية، والامتيازات الضريبية، وعروض الاكتتاب الخاصة. في كثير من الحالات، فإن بائع الباعة الاستثمار اقول مالك روث إيرا عن بعض فرصة رائعة التي تتوفر فقط لفترة محدودة. وسيحاول أن يحصل صاحب روث على مبلغ كبير من الدولارات للمخطط، مع العلم أن العديد من أصحاب حساب الاستجابة العاجلة يولون اهتماما أقل لأداء استثماراتهم وقد يكونون أكثر ترددا في إجراء التغييرات بمجرد اتخاذ قرار.

وعلاوة على ذلك، فإن أمناء الحساب الداخلي المستقل لا يقومون عادة بأي نوع من العناية الواجبة بشأن الاستثمارات التي يمتلكونها، مثل الأوراق المالية غير المسجلة. لكن المحتالين قد يخبرون المستثمرين بأن أمناء الحفظ سيضمنون لهم الخسائر أو أنهم بذلوا العناية الواجبة في خطة الاستثمار. وقد يستغلون أيضا وضع الحساب المؤجل من الضرائب، مستخدمين هذه الميزة كإغراء لإبقاء ضحاياهم من سحب أموالهم من النظام، مما يسمح بالطبع للمحافظين بمواصلة إطالة عملائهم لفترة أطول من الزمن. ما هو الغش الأمني ​​غير المسجل؟ )

الخلاصة

على الرغم من أن هناك بالتأكيد بعض الفرص المشروعة لكسب المال مع روث إيرا ذاتيا التي يمكن أن تستثمر في العروض البديلة، يحتاج المستثمرون للقيام بواجباتهم المنزلية على كل من الاستثمار ومندوب المبيعات قبل كتابة الشيك. يجب عليك تجنب أي استثمار يبدو جيدا جدا ليكون صحيحا والالتزام الاستثمارات تفهم. لمزيد من المعلومات حول روث إيراس وكيفية عملها، تحميل حانة. 590 من موقع مصلحة الضرائب. (لمزيد من المعلومات، راجع: الغش الشعبي استهداف المتقاعدين .