العديد من الأفراد في هذه الأيام يجدون أنفسهم خارج قوة العمل، وبعضها الاختيار مثل الأمهات اللواتي يربين أطفالا صغارا، والآخرات نتيجة لتسريح العمال وتقليص حجمهن. وعندما يتوقف الناس عن تحصيل الدخل، غالبا ما يتوقفون عن المساهمة في مدخرات التقاعد. ومع ذلك، فإن مواكبة المساهمات، مهما كانت صغيرة، يمكن أن تحدث فرقا كبيرا في إجمالي المدخرات التي يحققها الشخص في الوقت الذي يتقاعد فيه. والمشكلة هي العثور على سيارة تقاعد تتجاوز ما يقدمه صاحب العمل يمكن أن يكون أكبر قدر من التحدي كما العثور على المال لوضعه في ذلك. لحسن الحظ، حتى في الأوقات التي لا تحصل على راتب ثابت، لا يزال من الممكن لإنقاذ للتقاعد، وهناك اثنين من السيارات التقاعد الرئيسية هناك للمساعدة.

ذي سولو 401 (k)
المنفرد 401 (ك)، والمعروف أيضا باسم المستقل 401 (ك)، هو للأفراد الذين يعملون لحسابهم الخاص، إما كمالك وحيد أو مقاولين مستقلين أو كأعضاء في شراكة . هذه السيارة هي للشركات التي فقط الفرد وزوجته أو لها هي موظف. وتتألف المساهمات في هذا النوع من 401 (ك) من مجموعة من تأجيلات الموظفين وتقاسم الأرباح من أرباب العمل. تم تأجيل تأجيل الموظفين بمبلغ 17،000 دولار لعام 2012 و 17،500 دولار لعام 2013.

وبالنسبة للأشخاص الأكبر سنا من 50 عاما، هناك مساهمة إضافية تصل إلى 5 500 دولار أمريكي لعامي 2012 و 2013. أما عنصر تقاسم الأرباح لمالك واحد فهو تخفيض 20٪ من دخل العمل الحر بنسبة 50٪ من ضرائب العمل الحر. ويزداد عنصر تقاسم الأرباح إلى 25 في المائة من دخل العمل الحر (بدون خصم لضرائب العمالة الذاتية) بالنسبة للشركات التجارية. المبلغ الإجمالي للمساهمات والإرجاء وتقاسم الأرباح للخطة في عام 2012 هو مبلغ أقل من 50 ألف دولار (55 دولار أمريكي، بما في ذلك مساهمة اللحاق بالركب) أو 100٪ من التعويضات (باستثناء المساهمة المتأخرة).

على سبيل المثال، لنفترض أن مريم، وهي مديرة تسويق تبلغ من العمر 33 عاما، كان لديها طفل قبل بضعة أشهر، واستقالت من عملها بدوام كامل لرفع رضيعها. وقالت إنها تريد أن تبقي مهاراتها الحالية وقررت أن تجد بعض الأعمال الاستشارية. إذا كانت ماري تكسب 20 ألف دولار من الدخل من ملكية فردية في عام 2012، يمكنها ترك ما مجموعه 17000 دولار في تأجيل الموظفين.
سولو 401 (ك) يجب أن يتم وضع خطط قبل 31 ديسمبر من أجل السماح للمساهمات للسنة القادمة.

- <> 999 <> إيرا الزوجية

الأزواج غير العاملين الذين يقدمون إقرارات ضريبية مشتركة لديهم أيضا خيار المساهمة في إيرا التقليدية أو روث طالما أن الزوجين لديهم تعويض خاضع للضريبة. ويبلغ الحد الأقصى للإسهام لعام 2012 إما لحساب الاستجابة العاجلة 000 5 دولار بالإضافة إلى مبلغ إضافي قدره 000 1 دولار للأفراد الذين تزيد أعمارهم عن 50 سنة. وبالنسبة لعام 2013، يزداد هذا المبلغ إلى 5 دولارات أو 500 دولار أمريكي أو 6 دولارات أميركية أو 500 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) إذا كان عمرك يزيد عن 50 عاما.
على سبيل المثال، لنفترض أن جو، 51 عاما، فقد وظيفته في أواخر العام الماضي ولم يتمكن من العثور على عمل ولكنه يريد مواصلة المساهمة في تقاعده. وقد حصل زوجه على تعويض من وظيفته البالغة 000 50 دولار لعام 2012. ويمكن أن يساهم جو بمبلغ إجمالي قدره 6 000 دولار في عام 2012 لحسابه في حساب الاستجابة العاجلة (000 5 دولار بالإضافة إلى مبلغ 000 1 دولار من دولارات الولايات المتحدة).

ضع في اعتبارك أن حالة الإيداع يمكن أن تؤثر على مقدار المساهمات المسموح بها. وإذا قدم جو وزوجته كل منهما على حدة، فلن يتمكن من المساهمة بأي مبلغ في حساب الاستجابة العاجلة للسنة لأنه لا يملك أي تعويض خاضع للضريبة. وإذا قدموا كل منهم على حدة ولم يحصل إلا على تعويض قدره 000 2 دولار عن السنة، فإن اشتراكه في حساب الاستجابة العاجلة سيقتصر على 000 2 دولار.

ويمكن أن تصل المساهمات في حساب الاستجابة العاجلة إلى 15 نيسان / أبريل من السنة التالية. وبعبارة أخرى، إذا كنت ترغب في تقديم مساهمة في حساب الاستجابة العاجلة لعام 2012، لديك حتى 15 أبريل / نيسان 2013.

حسابات التوفير الصحية

يمكن أن يكون من المدهش، HSA). و هسا هو حساب حظيرة الضرائب المتاحة للأفراد الذين يعانون من خطط صحية عالية للخصم (هدهب) لاستخدامها في دفع النفقات الطبية. الأفراد هم أصحاب الحساب. وبالنسبة للأفراد العاملين، يمكن أن يقدم كل من صاحب العمل والموظف مساهمات. بالنسبة لأولئك الذين لا يعملون، فإنها يمكن أن تقدم مساهمات نيابة عنهم.
خلافا لما هو الحال مع الجيش الجمهوري الايرلندي أو 401 (k)، حيث الدخل المكتسب هو شرط، والأموال المودعة في هسا من قبل الموظف يمكن أن تأتي من المدخرات، أرباح الأسهم، تعويض البطالة وحتى الرعاية الاجتماعية. وبالإضافة إلى ذلك، لا توجد حدود للدخل على من يمكن أن يساهم كما هو الحال مع، على سبيل المثال، إيرا إيراس. وتصل المساهمة القصوى لعام 2012 إلى 3 دولارات و 100 دولار للفرد و 250 دولارا للأسرة. ويسمح بدفع اشتراكات إضافية قدرها 000 1 دولار للأفراد الذين يبلغون من العمر 55 عاما أو أكثر. يحصل الأفراد الذين يساهمون بأموال على الحساب على خصم "فوق الخط" على ضرائبهم.

فكيف يتعلق حساب التوفير الطبي بالمدخرات التقاعدية؟ يتم تضمين التوزيعات غير المستخدمة في النفقات الطبية في الدخل وهي خاضعة للضريبة. هناك ضريبة إضافية بنسبة 10٪ إذا لم تكن هذه التوزيعات ناتجة عن الوفاة أو العجز أو يتم سحبها قبل الفرد الذي يبلغ سن 65 عاما. ومع ذلك، يمكنك الاحتفاظ بهذه الأموال في هسا والبدء في سحب الأموال بعد سن 65 عاما. عند هذه النقطة، سوف تدفع ضريبة على التوزيعات تماما مثل إيرا التقليدية ولكن تجنب 10٪ اضافية. وبصرف النظر عن الفائدة الواضحة من الادخار قبل الضرائب على النفقات الطبية، فإن المساهمات في هذه الحسابات يمكن أن تكون مصدرا للدخل بمجرد تقاعدك.

حساب الوساطة

إذا وجدت أنك قد استنفدت جميع الخيارات السابقة ولا يزال لديك المزيد من المال الذي تريد حفظه للتقاعد، هل يمكن دائما تقديم مساهمات في حساب الوساطة الخاضعة للضريبة القديمة القديمة. بالتأكيد، فإن الأرباح لن تكون ضريبة مؤجلة، ولكن سوف يكون زيادة وعاء من المال التي سوف توفر لك مع مصدر للدخل خلال التقاعد الخاص بك.ولا نريد جميعا أن يكون وعاء أكبر؟
خلاصة القول

كما ترون، هناك العديد من فرص الادخار للتقاعد حتى لو كنت خارج القوى العاملة أو المشاركة فيه على أساس عدم التفرغ أو على فترات متقطعة. والسؤال الأكثر إلحاحا ليس ما إذا كانت هناك سيارات مؤجلة الضرائب التي يمكنك المساهمة بها، ولكن كيف ستتمكن من إدارة التدفق النقدي الخاص بك من أجل إنقاذ بقدر ما تحتاجه لضمان تقاعد مريح.
من الضروري أولا وقبل كل شيء القيام بواجبك. عليك أن تعرف أبدا كيف أكثر من ذلك بكثير يمكن أن يكون حفظها إذا كنت لا تعرف ما كنت تنفق حاليا. تتبع الانفاق الخاص بك لمدة ستة أشهر ومعرفة النفقات التي يمكن خفضها للضغط في المزيد من المدخرات التقاعد قليلا. وبمجرد معرفة المبلغ الذي تنفقه وكم المبلغ الذي يمكنك إنقاذه، تحدث إلى مستشارك الضريبي أو المالي حول أي المركبات هي الأنسب لاحتياجاتك. الوقت لانقاذ الآن!