وافق الكونغرس مؤخرا على مشروع قانون الميزانية يتضمن بعض التغييرات المهمة على الأزواج المشهورين. هذه الاستراتيجية، ملف وتعليق مع تطبيق مقيد للفوائد الزوجية، يمكن إضافة 60،000 دولار أو أكثر إلى الفوائد الإجمالية التي تم جمعها من قبل زوجين. واعتبر الكونغرس هذا ثغرة في القواعد وغياب غير مقصود وستنتهي هذه الفرصة بعد ستة أشهر من قانون الموازنة بين الحزبين لعام 2015 يصبح القانون، الذي ينبغي أن يحدث في 30 أبريل 2016.

- 1>>

ملف وتعليق: أكت نو

بمجرد وصولك سن التقاعد الكامل (فرا) تقدم لك لصالحك ثم تعلقه، مع إخطار إدارة الضمان الاجتماعي بعدم دفعك. والسبب في ذلك هو السماح للائتمانات الخاصة بك من الأرباح أن تستمر في تراكم حتى تاريخ لاحق، ويفترض أن يبلغ من العمر 70 عاما، في حين يسمح للزوج أو في بعض الحالات أفراد الأسرة الآخرين لرسم فائدة على أساس سجل أرباحك.

هذا يسمح لك لتراكم الاعتمادات المتأخرة مما يعني أن المنافع الخاصة بك سوف تنمو بنسبة 8٪ سنويا حتى سن 70. استراتيجية ملف وتعليق ثم يسمح لأفراد الأسرة الأخرى للمطالبة بفائدة على أساس سجل الأرباح الخاصة بك ويسمح مصلحتك الخاصة للاستمرار في مجمع وتنمو. 10 أسئلة شائعة حول الضمان الاجتماعي .

غير مشروع الموازنة الأخير هذا الملايين من الأميركيين.

تطبيق مقيد

بموجب القواعد الحالية، بمجرد وصولك إلى فرا يسمح لك بتقديم طلب مقيد. كثير من الناس مؤهلون للحصول على مختلف مزايا الضمان الاجتماعي. بالإضافة إلى ذلك قد تكون مؤهلة للحصول على استحقاق الزوجية إذا تزوج. ويسمح التطبيق المقيد للزوج بالمطالبة بمنحة الزوجية استنادا إلى سجل دخل زوجهما ما دام الزوج قد قدم طلبا للحصول على استحقاقات. (999)> ملف وتعليق مع تطبيق مقيد في سن التقاعد الكامل سوف يقوم أحد الزوجين بتقديم طلب للحصول على منافعهم ومن ثم تعليقها مما يسمح لهم بالاستمرار في النمو حتى سن 70 أو على الأقل إلى مرحلة ما في المستقبل عندما يستأنفون جمعها.

الزوج الآخر بمجرد الوصول إلى فرا ثم يودع طلب مقيد للحصول على استحقاق الزوجية على أساس منفعة الزوج. وسيستمرون في جمع استحقاقات الزوجية، أي نصف استحقاق الزوج الكامل، حتى سن 70 عاما عندما يحولون إلى منافعهم الخاصة إذا كانت أعلى من استحقاق الزوجية.

وغالبا ما يستخدم هذا عندما تكون فائدة أحد الزوجين أعلى بكثير من فائدة الآخر. هناك استخدامات أخرى كذلك. على سبيل المثال، أنا أعمل مع زوج من الزبون حيث وصل كلاهما إلى فرا، وخطة واحدة للعمل لعدة سنوات أخرى، حتى أن الزوج سوف ملف وتعليق في حين أن الزوج الآخر سوف تقدم طلب مقيد للحصول على منافع الزوجية حتى سن 70 عندما فإن هذا الزوج سيجمع منافعه الخاصة، وهو تقريبا نفس الزوج الذي سيواصل العمل.(للمزيد من المعلومات، راجع:

لماذا تقاعد البوم سيكون مختلفا عما كان مخططا له

.) من لا يزال بإمكانه الاستفادة؟ أولئك الذين قاموا بالفعل بتنفيذ هذا التكتيك ولديهم أحد الزوجين الذين يحصلون على استحقاقات الزوجية استنادا إلى سجل دخل زوجهم يمكنهم مواصلة هذا الترتيب دون أي تغيير.

بالنسبة للأزواج الذين يدرسون هذه الاستراتيجية، فإنه لا يزال من الممكن تنفيذها في غضون ستة أشهر من توقيع القانون على القانون. ومرة أخرى تنطبق نفس القواعد، ينبغي أن يكون كلا الزوجين على الأقل في تقييم الموارد الحرجية.

ملف وتعليق: لا يزال هناك خيار، ولكن سريع سريع

.) بعد الموعد النهائي بعد الموعد النهائي لمدة ستة أشهر الجد لأولئك الذين لم ينفذوا بالفعل ملف وتعليق مع تطبيق مقيدة يذهب بعيدا والأزواج لن تكون قادرة على تنفيذ حديثا هذه الاستراتيجية.

القضاء على الطلب المقيد

قانون الموازنة بين الحزبين لعام 2015 يلغي بشكل فعال الطلب المقيد لأولئك الذين سيتحولون إلى 62 بعد 1 يناير 2016. والذين يعتبرون 62 بعد هذا التاريخ يعتبرون قد قدموا ل على حد سواء، استحقاقات الزوجية واستحقاقات التقاعد الخاصة بهم عند تقديم طلب للحصول على منفعة. هذه هي الطريقة التي يعمل بها حاليا لأولئك الذين لم يصلوا إلى تقييم الموارد الحرجية.

ما يعنيه هذا هو أنه إذا قمت بتقديم طلب للحصول على إعانة الزوجية فقط سوف يعتبر الضمان الاجتماعي أيضا أنك قد قدمت لمصلحتك الخاصة مما يلغي فائدة رئيسية للملف ويعلق مع إستراتيجية تطبيق مقيدة. لن تتمكن من تحصيل مخصصات الزوجية استنادا إلى سجل أرباح زوجك ومازالت تسمح لمنفعتك الخاصة بتحصيل رصيد متأخر حتى سن 70 عاما. (للمزيد من المعلومات، راجع:

أسوأ الدول للضرائب أثناء التقاعد.

) كل حالة مختلفة، وقد يكون من المفيد في بعض الحالات أن يقوم أحد الزوجين بتقديم استحقاقاته الزوجية، على سبيل المثال إذا كانت مصلحته منخفضة نوعا ما أو إذا لم تكن مؤهلة للحصول على استحقاقات التقاعد من تلقاء نفسها . ولكن حتى هنا كلما طال انتظارها أكبر أن فائدة ستكون كذلك. ملف جديد وتعليق القواعد

اعتبارا من ستة أشهر بعد التوقيع على مشروع قانون الموازنة بين الحزبين في ملف القانون والتعليق هو تعديل كبير أيضا. بعد ذلك الوقت لكي يحصل أحد أفراد العائلة على إعانة بناء على سجل أرباحك، يجب أن تحصل على منفعة فعلية. وهذا بالطبع يلغي مزايا الملف الحالي ويعلق التكتيك ويضع حدا لذلك كاستراتيجية الزوجين القابلة للحياة.

بالإضافة إلى ذلك، فإن القدرة على الحصول على دفع بأثر رجعي للحصول على مزايا سابقة إذا غيرت رأيهم سوف تذهب بعد الموعد النهائي أيضا.

الملف والتعليق لا يزال متوفرا للسبب الذي كان مقصودا منه في الأصل: إذا كنت ستقدم طلبا للحصول على إعانة ثم تعود إلى العمل، فلا يزال بإمكانك تعليق منافعك والسماح بتراكمها إلى حين استئناف استئنافها.

أهم النصائح للحد من الضرائب على الضمان الاجتماعي.

دور المستشارين الماليين هذا تطور كبير في عالم التخطيط للتقاعد، .المستشارين الماليين الذين يعملون مع العملاء الذين لا يزالون قادرين على تنفيذ الملف وتعليق / تقييد تطبيق الاستراتيجية خلال فترة ستة أشهر سوف تريد بالتأكيد أن تفعل ذلك في معظم الحالات.

ما وراء هؤلاء المستشارين الماليين سوف تحتاج إلى إعادة التفكير في استراتيجيات التخطيط التقاعد للعملاء الأصغر سنا الذين لن تكون قادرة على الاستفادة من هذه الاستراتيجية والذين كانوا يخططون للقيام بذلك. كيف ستحل محل هذا الدخل؟

خلاصة

الكونغرس، عن طريق قانون الميزانية الحزبي لعام 2015، والقضاء على الأزواج شعبية استراتيجية الإيداع الاجتماعي - ملف والتعليق. وهذا سوف يضر بعدد من الناس الذين سيصلون سن التقاعد الكامل بعد تغيير القواعد وأنهم ومستشاريهم الماليين بحاجة إلى النظر في بدائل لهذه الاستراتيجية. (لمزيد من المعلومات، راجع:

تجنب هذه الأخطاء في محفظة التقاعد.

)