واحدة من أضمن الطرق لتعزيز بيست عشك هو الاستفادة من الإعفاءات الضريبية الخاصة التي تقدمها مصلحة الضرائب. هذا المبدأ الأساسي يفسر شعبية حسابات التقاعد الفردية، أو إيراس، التي كانت منذ فترة طويلة أحد الأركان الأساسية لتخطيط الأصول في الولايات المتحدة

كما هو الحال بالنسبة ل 401 (k)، يمكن ل إيرا أن تقلل بشكل كبير من مقدار الدخل يجب أن تتوجه إلى الحكومة الاتحادية. يساهم المستثمرون عموما بالدولار قبل الضرائب ويزداد الرصيد على أساس الضرائب المؤجلة حتى التقاعد. وتخضع عمليات السحب بعد سن 59 عاما لمعدلات ضريبة الدخل العادية.

كما يوحي الاسم، فإن هذه الحسابات المستقلة منفصلة تماما عن مكان عملك. وهناك إيجابيات وسلبيات لهذا الاستقلال الذاتي. من السهل فتح حساب في شركة الوساطة الخاصة بك، شركة صندوق مشترك أو بنك، على سبيل المثال. (لمزيد من التفاصيل، راجع خذ هذه الخطوات البسيطة لفتح حساب إيرا ). ولكن على عكس 401 (k) s، لا توجد أموال مطابقة من صاحب العمل لتعزيز المدخرات الخاصة بك. هذا هو السبب في انها فكرة جيدة لوضع المال في 401 (ك) وتعظيم الدعم قبل إضافة إلى حسابات أخرى.

عندما تصل إلى الحد الأقصى لمطابقة الشركة 401 (k)، غالبا ما يكون إيرا مكانا رائعا للذهاب إليه بعد ذلك. أولا وقبل كل شيء، لا تقتصر على القائمة المحدودة من الخيارات الاستثمارية التي تختارها شركتك. وباإلضافة إلى الصناديق االستثمارية والصناديق املتداولة في البورصة، تتيح لك العديد من صناديق االستثمار الدولية اختيار األسهم والسندات الفردية أيضا.

كن على علم، أن هناك حدودا على كم يمكنك المساهمة. ويجدر بنا أيضا أن نأخذ في الاعتبار أن النوعين الأكثر شيوعا من هذه المركبة الادخارية - إيرا التقليدية و روث إيرا - لهما قواعد مختلفة قليلا.

- <>

حدود و قيود إيرا التقليدية

بالنسبة لعام 2015، فإن الحد الأقصى للمساهمة القياسية لكل من إيرا و روث التقليدي هو $ 5، 500. إذا كنت تبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر، "اللحاق" الميزة التي تسمح لك للمساهمة اضافية $ 1، 000 كل عام. (إذا كنت تتداول فقط على خطة تقاعد أخرى في حساب الاستجابة العاجلة، فإن هذه القبعات لا تنطبق.)

قد لا يبدو ذلك وكأنه الكثير من المال، ولكن يكفي أن يكون له تأثير كبير على أداء حسابك أكثر من فترة طويلة من الزمن. على سبيل المثال، دعونا نلقي 30 عاما من العمر الذي يساهم كامل 5، 500 $ كل عام حتى تقاعد. على افتراض العائد السنوي بنسبة 7٪، سيكون لحسابها رصيد قدره 813 دولارا، 524 بحلول سن 65. بعد الضرائب - على افتراض معدل ضريبة 15٪ في التقاعد - لا يزال يستحق 691 $، 495.

لنفترض أن معدل الضريبة الفعلي في الوقت الحالي، عندما تحصل على دخل ثابت، 25٪. لو وضعت نفس الجزء من كل راتب في حساب التوفير الخاضع للضريبة، فإنه سيكون فقط يستحق 413 $، 051.لماذا ا؟ لأن الخصم الضريبي إيرا يعطيها القدرة الشرائية أكبر. لنفترض، بعد دفع الضرائب، أن لدينا البالغ من العمر 30 عاما يمكن أن تحمل فقط لوضع $ 4، 125 في حساب التوفير القياسية. إذا وضعت المال في الجيش الجمهوري الايرلندي بدلا من ذلك، فإنه سيتم تخفيض فاتورة الضرائب، والسماح لها لوضع 25٪ إضافية، أو $ 1، 375. ومع مرور الوقت، وهذا يزيد بشكل كبير من حجم بيض عشها.

الشكل 1. يمكن أن يكون للمزايا الضريبية لحساب الاستجابة العاجلة تأثير كبير على المدخرات على مدى عدة عقود.

المصدر: آرب ​​

في حين أن أي شخص يمكن أن تساهم ما يصل إلى 5 $، 500 (أو $ 6، 500 للأفراد الذين تتراوح أعمارهم بين 50 وما فوق) إلى إيرا التقليدية، لا يمكن لأي شخص خصم هذا المبلغ الكامل على إقراراتهم الضريبية. إذا كان لديك خطة تقاعد في العمل، فإنك تخضع لبعض القيود القائمة على الدخل.

إذا كنت منفردا وأكثر من 61000 دولار أمريكي وأقل من 71000 دولار أمريكي في السنة، على سبيل المثال، يسمح لك فقط بخصم جزئي من مساهمات حساب الاستجابة العاجلة. لا يمكن لأحد المودعين الذين يحققون مبلغ 71 ألف دولار أو أكثر خصم أي منهم.

الشكل 2. ما إذا كنت مؤهلا للحصول على خصم ضريبي على المساهمات التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة يعتمد على دخلك.

المصدر: خدمة العائدات الداخلية

فيما يلي ما يعتبره برنامج تقاعد أرباب العمل

• 401 (k) حسابات
• برامج تقاسم الأرباح
• برامج المكافآت المالية
• خطط إيرا (بما في ذلك سيب أو 999000>
• المعاشات التقاعدية

إذا كنت أنت أو زوجك لديه واحد أو أكثر من هذه الخطط من خلال مكان عملك، سوف تخضع للقيود على الدخل. انظر أعلى 10 أخطاء لتجنب على إيرا الخاص بك لمزيد من التحذيرات.

قواعد مختلفة ل روث

عند إعداد حساب الاستجابة العاجلة، يكون لدى معظم المستثمرين خيارين: النسخة التقليدية من حسابات التوفير هذه وصنف روث. في بعض النواحي، والمعاملة الضريبية للروث هو مجرد عكس شقيقها الأكبر سنا. وبدلا من الحصول على خصم ضريبي على المساهمات مقدما، يركب أصحاب الحسابات الأموال بعد خصم الضرائب التي يمكنهم سحبها من الضرائب في التقاعد.

ونسخة روث من الجيش الجمهوري الايرلندي لديها نفس حدود المساهمة مثل حساب الاستجابة العاجلة القياسية - 5، 500 دولار سنويا مع $ 1، 000 بدل المتابعة لأولئك الذين تتراوح أعمارهم بين 50 وما فوق. ولكن على عكس الحسابات التقليدية، تضع الحكومة قيودا على من يمكنه المساهمة.

لتحديد أهليتك، تستخدم مصلحة الضرائب الأمريكية مقياسا ساطعا قليلا يدعى الدخل الإجمالي المعدل المعدل (ماجي). في الأساس، انها مجموع الدخل الخاص بك ناقص بعض النفقات.

معظم دافعي الضرائب مؤهلون للحصول على علاوة المساهمة الكاملة، على الرغم من أن بعض الأفراد ذوي الدخل المرتفع لا يسمح لهم إلا بتخفيض المبلغ. يتم استبعاد أصحاب الملفات الفردية الذين لديهم ماغي بأكثر من 131000 دولار في السنة، والموردين المشتركين الذين ينضمون إلى أكثر من 193 ألف دولار من مساهمات روث إيرا تماما.

الشكل 3. قد يكون بعض دافعي الضرائب مؤهلين فقط للحصول على مساهمة مخفضة في حسابات روث إيرا، أو لا شيء على الإطلاق، وهذا يتوقف على مستوى دخلهم.

المصدر: دائرة الإيرادات الداخلية

هناك مجال آخر يختلف فيه إيرا عن إيرا.مع حساب تقليدي، لا يمكنك تقديم مساهمات في سن ال 70، وعليك أن تبدأ في اتخاذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من حسابك في هذا السن. ولا ينطبق ذلك على نسخة روث، التي لا يوجد لها أي قيود عمرية على المساهمات، ولا توجد أي منها. انظر روث مقابل التقليدية: أي إيرا هو حق لك؟ لمزيد من التفاصيل.

الخلاصة

إذا كنت قد حققت بالفعل أقصى قدر من مطابقة شركتك على المساهمات 401 (k)، فإن حساب التقاعد الفردي هو على الأرجح المكان التالي الذي تريد إيقاف أموالك التقاعدية. إذا كنت تلبية المعايير لتمويل حساب روث أو خصم 100٪ من المساهمات في إيرا التقليدية، وكنت الحصول على أكبر كسر الضرائب للجميع.