الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات من حسابات التقاعد الفردية (401 (k)) وخطط التقاعد الأخرى هي حقيقة من حياة أولئك الذين تبلغ أعمارهم 70 عاما فأكثر. وبالإضافة إلى ذلك، قد يحتاج المستفيدون من اتفاقات الاستجابة العاجلة الموروثة إلى اتخاذها أيضا. فالعديد من المتقاعدين لا يحتاجون إلى الأموال التي يطلب منهم اتخاذها ومساعدتهم على إيجاد سبل للتقليل إلى أدنى حد ممكن من رمدس هي خدمة كبيرة يمكن للمستشارين الماليين تقديمها لعملائهم. وينبغي للمستشارين التأكد من أن موكليهم يعرفون كمية رمدس الخاصة بهم وأنهم يؤخذون في الوقت المحدد.

- 1>>

أول رمد

يجب أن يتم أول رمد قبل 1 أبريل من السنة التقويمية التالية للسنة التي تم فيها تشغيل 70½. علی سبیل المثال، إذا تحول العمیل إلی 70 ½ في 3 ینایر / کانون الثاني 2014، سیطلب منھم أن یأخذوا أول رمد في 1 أبریل / نیسان 2015. بالإضافة إلی أول رمد (استنادا إلی أرصدة حسابات إيرا أو تقاعدھم في 31 دیسمبر 2013 )، سيطلب منهم أخذ رمدهم العادي لعام 2015 (استنادا إلى رصيد حسابهم في 31 ديسمبر 2014) بحلول 31 ديسمبر 2015. (لمزيد من المعلومات، راجع: كيفية حساب الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة .) <

الانتظار حتى 1 أبريل المقبل يمكن أن يؤدي إلى العميل يأخذ توزيعات المطلوبة في نفس السنة التقويمية. وقد يكون من المستصوب، وفقا لحالتهم، أن يتخذوا أول دائرة إدارة مخاطر بنهاية عام 2014 في هذه الحالة من أجل تجنب مضاعفة الالتزامات الضريبية الإضافية وتحملها. أو إذا كان العميل لديه الكثير من الدخل الخاضع للضريبة لعام 2014 قد يكون من المنطقي للعميل لتأجيل رمد الأولية حتى أبريل المقبل.

- 999 <> إيرايتد إيراز

عندما يرث المستفيد الأصغر سنا إيرا من غير الزوج، سوف يطلب منهم اتخاذ رمدس إذا كان مالك حساب المتوفى قد أخذ بالفعل رمدس عند وفاتهم. وسوف يستند رمد الخاص بك على متوسط ​​العمر المتوقع الخاص بك ليس الممنوحين. لن یبلغك جمیع أمناء الحفظ بأنك تحتاج إلی أخذ رمد أو المبلغ. يجب على المستشارين الماليين التأكد من أن العملاء في هذه الحالة يأخذون المبلغ المناسب كل عام. ()

روث التحويلات

للعملاء الذين لا يحتاجون أو يريدون المال من رمد قد تنظر في تحويل بعض أو كل من حساب إيرا التقليدية إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي. المال في روث لا تخضع لمتطلبات رمد ويمكن أن يسمح للنمو الخالي من الضرائب. هذه استراتيجية جيدة لعدة أسباب منها الرغبة في ترك المال لورثتك. وبالتأكيد فإن المبلغ المحول سوف يخضع لضرائب الدخل ولكن يمكن تصور أن كل أو جزء من الضريبة يمكن دفعها من مبلغ أي قسم إدارة المخاطر إذا كان العميل يأخذها بالفعل. إذا لم يكن الأمر كذلك، مثل تحويل روث في أي عمر من المهم التأكد من أن لديهم الأموال خارج إيرا من الذي لدفع الضرائب.عند وفاتك وطالما تم فتح روث قبل خمس سنوات على الأقل، فإن توزيعات الورثة ستكون خالية من الضرائب. وسوف تكون هناك حاجة لاتخاذ الحد الأدنى من التوزيع ولكن بقية يمكن أن تبقى في الحساب كما تمتد روث يشبه إلى حد كبير استراتيجية وراء استخدام إيرا الموروثة كحساب تمتد. لماذا بعض المستشارين خجولين لتحويل روث إيرا .

توزيعات خيرية المؤهلين

في السنوات الماضية وقد أذن الكونغرس التوزيعات الخيرية المؤهلة (قد) لأولئك الذين هم على الأقل 70½ وأخذ رمدس. حتى كتابة هذا الكونجرس، لم يمر هذا التشريع لعام 2015 على الرغم من أنها لا تزال قد. بالنسبة لأولئك الذين يميلون شاريتابل هذا هو تكتيك كبير. يمكنك تلبية متطلبات رمد الخاص بك، والمساهمة في المؤسسة الخيرية والحد من الدخل الإجمالي المعدل في ضربة واحدة. في كثير من الحالات تقليل أجي الخاص بك هو أفضل خطوة التخطيط الضريبي من أقل من خط الخيرية خصم. في العام الماضي وافق الكونغرس على كيو دي دي في أواخر ديسمبر حتى إذا كان هذا هو الفائدة بالنسبة لك ثم سوف تحتاج إلى الانتظار لجعل هذا الجزء من رمد الخاص بك الذي تريد توجيهه إلى الأعمال الخيرية حتى يتم تحسينه. أسوأ حالة، حتى لو لم يكن هناك قد المعتمدة لهذا العام، يمكنك الاستمرار في استخدام كل أو جزء من رمد الخاص بك لتقديم مساهمة خيرية واتخاذ الخصم تماما مثل أي مساهمات أخرى قد تقوم بها. نصائح قصوى للحد من التوزيعات الدنيا المطلوبة

.

دمج رمدس مع الاستراتيجية الشاملة

لا ينبغي أن يتم تنفيذ رمدس في فراغ، خاصة إذا كان لديك محفظة كبيرة و رمدس هي كبيرة. دمجها في إعادة التوازن الخاص بك. إذا كنت بحاجة إلى جمع النقود في إيرا الخاص بك لتلبية مستوى رمد، بيع المقتنيات التي قد تبيع على أي حال لتسهيل إعادة التوازن للمحفظة الخاصة بك. مع عائدات التوزيع، مع أي جزء من التوزيع الذي لا تحتاج إليه، استثمار تلك في حساب خاضع للضريبة مرة أخرى مع التركيز على تعزيز منطقة تخصيص الأصول الخاصة بك التي تحتاج إلى أموال إضافية. إذا كان لديك ما يكفي من الدخل المكتسبة يمكنك أيضا تمويل حساب روث إيرا مع بعض من المال كذلك. معرفة العقوبات العقوبات على عدم اتخاذ رمد في الوقت المحدد قاسية. هناك عقوبة 50٪ على أي مبلغ كان ينبغي أن يؤخذ ولكن لم يكن. وبالإضافة إلى ذلك، فإن الضريبة على هذا المبلغ لا تزال مستحقة. على سبيل المثال إذا كان رمد الخاص بك هو $ 30، 000 وأنت تأخذ فقط 10، 000 دولار سيكون هناك عقوبة قدرها 10، 000 $ على 20، 000 $ لم تؤخذ. یطلب من أمناء حساب إيرا إخطار دائرة الإیرادات الداخلیة (إرس) فیما یتعلق بمبلغ رمد الخاص بك ویجب أن تتلقی إخطارا منھم کل عام فیما یتعلق بالمبلغ. المواقع الإلكترونية لمعظم الحافظين الرئيسيين مثل شركة تشارلز شواب (ششو

ششوارلز شواب Corp. 65-0 38٪

كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6

) و T. روي برايس غروب Inc. (ترو

تروت رو برايس غروب إنك 94 98 + 0 43٪ كريتد ويث هيستوك 4. 2. 6 ) لديها آلات حاسبة رمد لاستخدام العميل. (لمزيد من المعلومات، راجع: كيف يمكن للمستشارين حماية إيرا الموروثة .) دور المستشارين الماليين بالإضافة إلى أساسيات إخطار العملاء بشأن رمدس الخاصة بهم وضمان اتخاذها، يجب على المستشارين الماليين تقديم المشورة للعملاء حول الاستفادة المثلى من هذا الشرط والاستراتيجيات للحد من رمدس المستقبلية. وينبغي أن تدمج رمدس في إعادة التوازن وغيرها من الاستراتيجيات المستخدمة خلال العام. يجب على المستشارين مناقشة إمكانية القيام بتحويل روث للحد من رمدس المستقبلية ومساعدتهم على دمج العطاء الخيرية إذا كانوا يميلون خيرية. الخلاصة الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات هو حقيقة من حقائق الحياة. للمتقاعدين الذين يحتاجون إلى التدفق النقدي لدعم نمط حياتهم ليس هناك الكثير من التخطيط للقيام به. بالنسبة للآخرين الذين لا يحتاجون إلى المال ويفضلون للحد من لدغة الضرائب قدر الإمكان هناك استراتيجيات للنظر ومستشار مالي مؤهل يمكن أن توفر توجيهات قيمة هنا. (لمزيد من المعلومات، راجع:

A الحد الأدنى المطلوب تذكير التوزيع