كان هذا موضوع نقاش جار في المجتمع المالي بين محامي التخطيط العقاري والمستشارين الماليين. وبالنسبة لحسابات التقاعد، تتاح للمستثمرين فرصة تسمية المستفيدين الرئيسيين والمحتملين على حساباتهم. وبما أن حسابات التقاعد (مثل حساب الاستجابة العاجلة، 401k، روث إيرا، 403b)، تمر عن طريق العقد (اسمه المستفيد)، يتم تجنب عملية التوثيق والمحامين اللازمة لتسوية العقارات لتوارث هذه الحسابات بعينها.
تسمية الثقة كمستفيد مفيد إذا كان المستفيدون من قاصرين أو يحتاجون إلى احتياجات خاصة أو ببساطة لا يمكن الوثوق بها مع مبلغ كبير من المال. ويوصي بعض المحامين بإنشاء أمانة خاصة كمستفيد من الجيش الجمهوري الايرلندي لتفادي تحول الأصول إلى جزء من ممتلكات الزوج الباقي على قيد الحياة في محاولة للحد من مسائل الضرائب العقارية في المستقبل.
العيب الرئيسي لتسمية الثقة كمستفيد هو أن أصول خطة التقاعد سوف تخضع لدفعات التوزيع الدنيا المطلوبة (رمد) على مدى العمر المتوقع لأقدم مستفيد من الثقة. ولا يتحقق في إطار هذا النهج القدرة على تحقيق أقصى قدر من إمكانات التأخير في حساب الاستجابة العاجلة أو أي اهتمام آخر مؤهل في الخطة. وسيسمح تسمية المستفيدين الفرديين لكل مستفيد باتخاذ دائرة إدارة المخاطر استنادا إلى متوسط العمر المتوقع مقابل المستفيد الأقدم (على النحو الذي تقتضيه الثقة) والذي يمكن أن يمتد لفترة زمنية أطول.
لمزيد من المعلومات حول تسميات المستفيدين، يرجى قراءة تحديث المستفيدين، تسميات المستفيدين المشككين - الجزء الأول وتسميات المستفيدين المشككين - الجزء الثاني
الإيجابيات و (في الغالب) سلبيات التقاعد المبكر
كثير من الناس يحلمون بالتقاعد في وقت مبكر، ولكن ليس للجميع. وإليك كيفية تحديد ما إذا كان من المنطقي بالنسبة لك.
ما هي القيود المفروضة على تسمية فرد معين كمستفيد محتمل؟
فهم القيود التي قد تكون موجودة، بناء على حالتك والسياسة التي تختارها، على تسمية المستفيد المحتمل للتأمين على الحياة.
إذا كانت الثقة تسمى مستفيدة من حساب الاستجابة العاجلة، فهل يمكن أن يصبح الوصي على تلك الثقة المستفيد دون أن يوقع مالك حساب الاستجابة العاجلة على نموذج تغيير المستفيد؟
في حين أن مالك حساب الاستجابة العاجلة على قيد الحياة، يمكن لمالك حساب الاستجابة العاجلة فقط تغيير المستفيد المعين من الجيش الجمهوري الايرلندي. وقد تنطبق الاستثناءات إذا كان هناك محام في الواقع، حيث يتضمن التوكيل أحكاما تعين ذلك الوكيل للتصرف بالنيابة عن حساب الاستجابة العاجلة.