a:

سيك القاعدة 10b-17 هي اللائحة الرئيسية التي تتناول انقسامات الأسهم. والقاعدة 10 ب -17 هي لائحة لمكافحة الغش في قانون الأوراق المالية الاتحادي. وتنص اللائحة على أن يقوم المصدرون للأوراق المالية المتداولة في السوق بإخطار بعض إجراءات الشركات في الوقت المناسب، بما في ذلك انشقاقات الأسهم، وتقسيم الأسهم العكسية، وإصدار توزيعات الأرباح. يجب تقديم الإشعار قبل 10 أيام على الأقل من تاريخ التسجيل لإجراء الشركة. وتنص اللائحة على وجوب تقديم الإخطار إلى الرابطة الوطنية لتجار الأوراق المالية (ناسد). تم إنشاء هيئة تنظيم الصناعة المالية (فينرا) عندما اندمجت ناسد مع لجنة بورصة نيويورك للأوراق المالية (نيس) في عام 2007، وبالتالي فهي خلف ل ناسد.

المجلس الأعلى للتعليم تتضمن القاعدة 10b-17 عددا من المتطلبات للإخطار الذي يتعين تقديمه، بما في ذلك تاريخ التسجيل لتحديد المساهمين الذين يحق لهم التوزيع، وتاريخ الدفع أو التوزيع، والطريقة وتسوية المصالح الجزئية، وتفاصيل إضافية تتعلق بالمخزونات أو الانقسامات العكسية، ضمن متطلبات أخرى.

في عام 2010، سنت فينرا القاعدة 6490، التي قامت بتدوين متطلبات الإخطار الواردة في القاعدة 10b-17 من سيك. وينص قانون فينرا على أنه يجب على الجهات المصدرة إكمال النماذج المطلوبة ودفع الرسوم المطلوبة لتجنب العقوبات المتأخرة وتأخر تجهيز الوثائق. ويحق لشركة فينرا أيضا أن تطلب وثائق أخرى للتحقق من المعلومات عن النماذج المقدمة. وتخول القاعدة 6490 سلطة فينرا بعدم معالجة طلب ما إذا قررت أن الطلب ناقص، وأن معالجة الطلب لازمة لحماية المستثمرين والحفاظ على الأسواق المنظمة. قد ترفض فينرا معالجة الوثائق إذا كانت لديها معرفة فعلية بأن الأشخاص المرتبطين بإجراءات الشركة التي يمكن اتخاذها قد يكونون متورطين في الاحتيال على الأوراق المالية.