a:

لا يتم احتساب قرض ضد بوليصة التأمين على الحياة كدخل خاضع للضريبة، وفقا لمصلحة الضرائب الأمريكية. ومع ذلك، إذا قمت بتسليم السياسة الخاصة بك أو هبوط سياستك، يتم إخطار مصلحة الضرائب من هذا الحدث الخاضع للضريبة وعليك أن تدفع ضريبة على القرض بالإضافة إلى الفائدة بمعدل ضريبة الدخل العادية. ویمکن أن یصبح ھذا مشکلة بالنسبة لبعض الناس، خاصة إذا کانت مدفوعات الفائدة الخاصة بھم لم تصنع من الجیب، ولکن من خلال توزیعات الأرباح أو القیمة النقدیة للسیاسة.

مدفوعات الفائدة من الجيب ليست قابلة للخصم من الضرائب، لذلك يتم دفع الضرائب بالفعل على هذا المبلغ. مدفوعات الفائدة التي لا يتم دفعها من الجيب غالبا ما لا تغطي كامل مبلغ الفائدة المستحقة، مما أدى إلى الفائدة المركبة التي تضاف إلى المدير. إذا كان القرض الخاص بك قد تم الجلوس لم يمسها وتراكم الفائدة على مدى عقود مع الحد الأدنى من مدفوعات الفائدة المقدمة، عندما حدث خاضع للضريبة، قد ينتهي بك الأمر بسبب الضرائب على التوازن الذي هو أكثر بكثير مما كنت اقترضت في الأصل.

المبلغ الخاضع للضريبة هو الربح المحقق، وهو أي مبلغ تحصل عليه من القيمة النقدية لسياستكم مطروحا منها صافي تكلفة الأقساط، أو إجمالي الأقساط المدفوعة ناقص التوزيعات المستلمة. على سبيل المثال، لنفترض أنك تمتلك بوليصة تأمين على الحياة بقيمة نقدية قدرها 400 ألف دولار أمريكي. لقد دفعت 100 ألف دولار أمريكي من الأقساط ولكن لديك رصيد بقيمة 300 ألف دولار أمريكي على قرض سياسة معلق بدون توزيعات. إذا هبطت سياستك، فإن المبلغ الذي يتعين عليك المطالبة به كدخل على ضرائبك هو 200 دولار أمريكي.