يحدث انقلاب عندما يقوم أحد المشاركين في الخطة بتوزيع نقد أو أصول أخرى من خطة 401 (k) ومن ثم يساهم في خطة تأهيل أخرى، إيرا أو 401 (k) في غضون 60 أيام. يمكن أن تكون عمليات النقل مباشرة من الوصي إلى الوصي، أو غير مباشرة، مع توزيع المدفوع لمالك الحساب.
ليس كل الأموال في 401 (k) مؤهلة للتداول. التوزيعات التي هي جزء من سلسلة من المدفوعات العادية، الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمد)، وسحب المشقة، وتوزيعات الأرباح المدفوعة على الأوراق المالية صاحب العمل وتغطية تكلفة التأمين على الحياة ليست مؤهلة للتمديد. وقد تكون القروض المقيدة والتوزيعات التصحيحية مؤهلة في ظل ظروف معينة 401 (ك). ولا يمكن إدراج المساهمات بعد الضرائب إلا في حساب الاستجابة العاجلة أو خطة التقاعد التي تتبع الأجزاء الخاضعة للضريبة وغير القابلة للتجزئة. ويخضع توزيع التمديد غير المباشر لاقتطاع ضريبة الدخل الاتحادية بنسبة 20٪. ولتجنب دفع أي ضريبة دخل، يجب استخدام أموال مساوية للمبلغ المحجوز.
في ظل خيار التمديد المباشر، لا يوجد حجب إلزامي. على سبيل المثال، يمكنك طلب توزيع كامل من 401 (k)، الذي يحتوي على رصيد قدره 55،000 دولار. باستخدام التوزيع المباشر، 55،000 $ التحويلات من حساب إلى آخر. إذا تم الدفع لك، يتم حجب مبلغ 11000 دولار للضرائب الفدرالية وتلقي شيك بمبلغ 44000 دولار أمريكي. يجب أن يتم إيداع مبلغ 44000 دولار أمريكي من مبلغ 401 (k) و 11 دولارا (أو ما يعادله بالعملة المحلية) ، 000 من مصدر آخر إلى خطة مؤهلة في غضون 60 يوما.
يمكن أن تشمل أسباب تجاوز 401 (k) الأموال تغيير الوظائف وتفضيل المشاركة في 401 (k) لصاحب العمل الجديد، وعدم الرضا عن إدارة الخطة الحالية واستخدام التمديد غير المباشر، قرض قصير األجل للفائدة.
تحتوي جميع توزيعات 401 (k) على نموذج 1099-R ويجب الإبلاغ عنها في الإقرار الضريبي للمستلم. يجب إدراج أي مبلغ خاضع للضريبة غير مدرج على أنه دخل. قد تسري عقوبة سحب مبكرة تبلغ 10٪ إذا كان المشارك في الخطة أقل من 59 عاما. 5 في وقت التوزيع. هناك استثناءات لهذه العقوبة، والتي يمكن العثور عليها في تعليمات النموذج 5329.
AD:أعلى 5 401 (K) أسئلة التمديد لطلب المستشار الخاص بك
إدارة 401 (K) بحكمة أمر بالغ الأهمية لتقاعد آمن. وفقا لذلك، وهنا دليل على الأسئلة الرئيسية تحتاج إلى أن نسأل المستشار المالي الخاص بك.
401 (K) التمديد: اختر روث إيرا أو إيرا التقليدية
هنا هي إيجابيات وسلبيات اختيار لفة 401 (K) إلى إيرا روث و إيرا التقليدية.
لماذا لا يمكنني تثبيت تكاليف التمديد في فوريكس؟
في سوق الفوركس، تتم الصفقات على العديد من العملات الأجنبية في جميع أنحاء العالم. كما هو الحال في سوق الأسهم، في الفوركس هناك المشتري والبائع وراء كل معاملة. على سبيل المثال، في تداول على زوج العملات ور / أوسد، هناك المستثمر A، الذي يشتري يورو بالدولار، والمستثمر B، الذي يبيع اليورو مقابل الدولار. عندما يتم الاتفاق على التجارة من قبل المشتري والبائع، كلا الطرفين يومين عمل لتسوية الصفقة.