a:

هناك تباس مفهوم بين مختلف المهنيين الماليين وتعييناتهم. الفرق بين الوظائف التي يؤديها المحاسب والمحلل خفية. والمحاسبون والمحللون هم من الأعضاء المهمين في النظام المالي.

محاسب قانوني معتمد (كبا) هو الشخص الذي أكمل فحص محاسب قانوني معتمد وموحد يلبي متطلبات دولته للعضوية. يتم تطوير هذا الامتحان وإدارته من قبل المعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين المعتمدين. هناك حد أدنى من متطلبات التعليم لاتفاقية السلام الشامل أيضا.

محلل مالي معتمد (كفا) هو الشخص الذي أكمل متطلبات البرنامج التي وضعها معهد كفا. وهذا يشمل استكمال شهادة جامعية، وإكمال ثلاث اختبارات لمدة ست ساعات واكتساب الخبرة اللازمة في صناعة الاستثمار. ومن المتوقع أن يحافظ الأشخاص الذين لديهم هذه التسميات على مدونات سلوك صارمة ومعايير عالية للأخلاقيات والنزاهة.

تشارك سلطة الائتلاف المؤقتة في إعداد تقارير تعكس بدقة التعاملات التجارية للشركات والأفراد الذين يعملون معهم. كما أنها تشارك في إعداد التقارير الضريبية والإيداع. يمكن أن تساعد اتفاقية السلام الشامل الناس والشركات على اختيار أفضل مسار للعمل من حيث تقليل الضرائب وتعظيم الربحية. وقد تقدم سلطة الائتلاف المؤقتة المشورة بشأن مختلف أشكال تنظيم الأعمال ومزايا ومزايا كل منها في حالات مختلفة. قد تختار كبا التخصص في مجال واحد أو أكثر. كما يتم تدريب سلطة الائتلاف المؤقتة على تقديم المشورة للعملاء الذين تم تدقيقهم أو تتطلب مراجعة الحسابات.

من المرجح أن يتلقى محللون ماليون محللون تقارير يقدمها محاسب. وتقوم الشركات العامة بإصدار تقارير سنوية يتم إعدادها عادة من قبل سلطة الائتلاف المؤقتة، ثم تقدم كفاز توصيات للعملاء حول كيفية الاستثمار في الأوراق المالية التي تقدمها هذه الشركات. وكثيرا ما يتم توظيف كفا من قبل شركات إدارة الاستثمار مثل صناديق الاستثمار المشترك وصناديق التحوط وشركات الأسهم الخاصة. يحلل محلل مالي معتمد كفا نمو وربحية الشركات فضلا عن جدارة الائتمان ومقدار الديون التي تحملها. كفا مؤهل لأداء التخطيط المالي الشخصي وإدارة الثروات. يمكن له أن يقدم المشورة للعملاء حول أفضل الاستثمارات لجعل الحالات الفردية من خلال تحليل الأهداف والتسامح المخاطر وكذلك النظر في نوع مختلف من الخطط الاستثمارية الضريبية المحظوظة مثل حسابات التقاعد الفردية (إيراس) و روث إيرا.

يقدم المحللون الماليون مختلفون توقعات المحللين المتنبئين بشأن الأرقام الواردة في التقارير الفصلية والسنوية للشركات المتداولة في البورصة. عندما يعطي العديد من المحللين الماليين توقعات لنقطة بيانات واحدة، يمكن ل كفا حساب تقدير إجماع المحللين.وتتبع هذه التقديرات على نطاق واسع من قبل العملاء والشركات على حد سواء. ومن المثير لالهتمام أن تكون التوقعات المالية عادة من قبل المحللين الماليين المعتمدين، في حين أن التقارير المالية التي يستخدمونها كأساس لتوقعاتهم عادة ما يتم إنتاجها وتدقيقها من قبل اتفاقيات السالم الشامل.