A روث 401 (k) له مزايا أكثر من التقليدية 401 (ك) للشخص الذي هو في شريحة ضريبية منخفضة، ولكن يتوقع أن يكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد.
تعرف الخطط التقليدية 401 (ك) بخطط "الضرائب المؤجلة"؛ لا تدفع الضرائب على الاشتراكات ولكنها تدفع على التوزيعات. وقد قدم أصحاب العمل الأكبر حجما تقليديا 401 (ك) كخطط مساهمات محددة. هناك حدود مساهمة سنوية مختلفة لكل نوع من أنواع الخطة.
روث حسابات التقاعد الفردية ليست مؤجلة الضرائب؛ تدفع الضرائب على المساهمات ولكن لا تدفع على أي توزيعات. وكما هو الحال في الخطط التقليدية (401 (ك))، هناك حدود لمقدار المساهمة سنويا، كما أن حدود مساهمة روث إيرا كانت دائما أقل من الحدود التقليدية للخطة 401 (ك). لم يتم تقديم خطط روث إيرا كمعاشات مساهمات محددة من أصحاب العمل، وعلى هذا النحو، لم تكن مؤهلة لمطابقة أرباب العمل. قد تكون خطط روث إيرا الوصول إلى مجموعة واسعة من الخيارات الاستثمارية من خطط 401 (ك) التقليدية أيضا.
إن مشروع روث 401 (ك) الذي وضعه الكونغرس الأمريكي وقدم لأول مرة في عام 2006، هو "عكس ذلك تماما" للخطط التقليدية 401 (ك). ويقدم كلا النوعين من الخطط كمعاشات تقاعدية محددة من أرباب العمل. إن طرح خيار "غير ضريبي مؤجل" للموظفين لم يكن متاحا من قبل. ويدفع الأفراد عموما ضريبة على الاشتراكات (هناك أحكام تجمع بين المساهمات بعد الضريبة والضرائب المؤجلة في نفس الحساب أيضا) وتتلقى ضرائب التوزيع. وتتمثل ميزة إضافية في أنها اتبعت حدود مساهمات تقليدية أعلى 401 (ك).
AD:إيرا التقليدية و روث: ما هو أفضل للضرائب؟
اختيار إيرا التقليدية على روث إيرا، أو العكس بالعكس، يعتمد على الوضع المالي والأهداف على المدى الطويل، وخاصة إذا كنت ترغب في التجارة.
401 (K) التمديد: اختر روث إيرا أو إيرا التقليدية
هنا هي إيجابيات وسلبيات اختيار لفة 401 (K) إلى إيرا روث و إيرا التقليدية.
هل من المنطقي تحويل إيرا التقليدية إلى روث عندما ينخفض السوق؟
إذا كان المعدل الإجمالي المعدل للدخل (ماجي) هو 100 دولار أمريكي أو أقل وأنت لست متزوجا بشكل منفصل، فيمكنك بدء تحويل خاضع للضريبة ل إيرا تقليدي إلى إيرا روث. يمكنك القيام مباشرة نقل إلى الوصي إلى الوصي أو الحصول على توزيع إيرا التقليدية الخاصة بك ومن ثم لفة أكثر من ذلك في روث إيرا. يجب إتمام عملية الترحيل خلال 60 يوما من تاريخ استلامك للتوزيع.