هل تعلم أنه حتى شركات التأمين تحتاج إلى تأمين؟

التأمين على المؤمن
من الناحية الفنية، إعادة التأمين هو تأمين اشترته شركة تأمين من شركة إعادة التأمين مع توقع نقل المخاطر الأكبر إلى معيدي التأمين. وقد استثمر المعلم المالي وارن بافيت مليارات الدولارات في هذا المجال من التأمين، كما يتضح من مشترياته في أقسام إعادة التأمين من إنغ (نيس: إنغ) وشركات إعادة التأمين كولونيا ري وسويس ري. (مواصلة القراءة عن أسلوب الاستثمار بافيت في أعتقد أن مثل وارن بافيت و وارن بافيت: كيف يفعل ذلك .)
كيف تلعب إعادة التأمين؟ دعونا ننظر إلى مثال لمعرفة أين سيعيد التأمين إعادة التأمين ثم ينهار كل نوع من إعادة التأمين.

مثال: دعنا نقول إن شركة أبك للتأمين على الحياة قد كتبت سياسة تأمين على الحياة بقيمة 8 ملايين دولار على حياة السيد الشهير سميث. في الواقع، وفاة السيد سميث سيكون له تأثير كبير على أرباح شركة أبك من مبلغ 8 مليون دولار. ونتيجة لذلك، أبك مشتريات تغطية لحياة السيد سميث من شيز شركة إعادة التأمين أبك تقرر لشراء 4 ملايين $ من التغطية من شيز. في حالة وفاة السيد سميث من نوبة قلبية، سوف تلتزم شركة أبك بدفع كامل مبلغ 8 ملايين دولار لمستفيد السيد سميث. ولكن لأن أبك لديها بالفعل 4 ملايين $ التغطية من شيز شركة إعادة التأمين، واثنين من شركات التأمين تقاسم الخسارة. وبالتالي، فإن أبك تدفع فقط 4 ملايين دولار في حين أن شيز سيكون مسؤولا عن 4 ملايين $ المتبقية. ومن الواضح أن كلا الشركتين سيكون لهما حصة في أقساط وأرباح التغطية وكذلك الخسائر. وهنا، شركة أبك للتأمين على الحياة هي شركة التأمين الرئيسية أو شركة التنازل، في حين أن شركة شيز لإعادة التأمين هي شركة إعادة التأمين. إن مبلغ التأمين، هنا 4 مليون دولار، الذي تحتفظ به شركة التأمين الأولية هو حد الاحتفاظ (أو الاحتفاظ الصافي)، والمبلغ الذي يتم التنازل عنه إلى معيدي التأمين هو التنازل (4 ملايين دولار). باختصار، تنازلت شركة أبك عن بعض أعمال التأمين على الحياة لشركة شيز من خلال ترتيبات إعادة التأمين.

من خلال التوضيح أعلاه، نرى أن إعادة التأمين هي عقد تأمين بين شركة تأمين وشركات إعادة تأمين، حيث يوافق معيدي التأمين على تحمل مبلغ معين من المخاطر الثابتة التي يتحملها المؤمن بموجب السياسات التي . وفي مقابل تقديم خدمات إعادة التأمين، يحصل عادة معيدي التأمين على قسط من الشركة المتنازل عنها والتي قد تكون حصة من القسط األصلي ناقصا العمولات أو مبلغ آخر متفق عليه بصورة متبادلة. والهدف الرئيسي من إعادة التأمين هو نشر المخاطر لتمكين قطاع التأمين من العمل بفعالية وكفاءة. تسمح إعادة التأمين للشركة التنازل عن القيام بأعمال تجارية أكثر مما كان ممكنا دون زيادة كبيرة في رأس المال والمخاطر.(لمعرفة أساسيات التأمين، راجع فهم عقد التأمين و استكشاف أساسيات عقود التأمين المتقدمة .

أنواع إعادة التأمين

1. إعادة التأمين التكميلي إعادة التأمين الاختيارية هي التغطية التي يقوم فيها معيدي التأمين بتقييم مخاطر محددة على أساس كل حالة على حدة. لذلك، عندما تقوم شركة أبك للتأمين على الحياة بإرسال المعلومات المتعلقة بالمخاطر من سياستها المعينة إلى شركة إعادة التأمين شيز ريسيورانس Co.، شيز قد ترغب أو قد لا ترغب في تحمل المخاطر. ليس لدى أي بي سي أي التزام بتقديم جميع المخاطر إلى معيدي التأمين.

يتم إعادة التأمين التكميلي بشكل منفصل لكل عقد تأمين يتم إعادة تأمينه. وتسمح مرونة إعادة التأمين الاختيارية للعديد من شركات التأمين المتنازل عنها بإعادة التأمين على المخاطر الخطرة التي لا تشملها الترتيبات التعاهدية الجارية، مما يقلل من مسؤولية المؤمن في بعض المناطق الشديدة الخطورة. كما تسمح إعادة التأمين التكميلي لشركات التأمين الرئيسية بالحصول على مشورة معيدي التأمين بشأن المخاطر المشكوك في تحصيلها. ويمكن أن يكون هذا النوع من عقود إعادة التأمين في شكل تناسبي (خطة تقاسم النسبة المئوية لكل من الأقساط والخسائر) أو زيادة في الخسارة (يقبل معيدي التأمين خسائر معينة بعد نقطة توقف محددة مسبقا).

إعادة التأمين التكميلي

مزايا	العيوب
المرونة - القدرة على ترتيب عقد إعادة التأمين لتناسب أي حالة معينة.	عدم التيقن - لا یمکن للتأمین التنازل عن التخطیط مقدما لأنھ لا یعرف ما إذا کانت شرکة إعادة التأمین ستقبل المخاطر.
الاستقرار - الاستقرار في عمليات شركة التأمين حيث أن الخسائر الكبيرة يمكن تحويلها إلى معيدي التأمين.	تأخيرات المؤمن - لأن السياسة لن تصدر إلا إذا تم الحصول على إعادة التأمين، فإنه يؤدي إلى التأخير.
المزيد من الأعمال - يزيد من قدرة شركة التأمين على اتخاذ كميات أكبر من أعمال التأمين.	عدم الموثوقية - يمكن أن تؤدي ظروف السوق السيئة وضعف نتائج الخسارة إلى إضعاف سوق إعادة التأمين، مما يجعل من الصعب على شركة التأمين الحصول على إعادة التأمين.

2. اإعادة تاأمني املعاهدة) اأو املعاهدة التلقائية (
اإن اإعادة تاأمني املعاهدة هي عقد دائم بني سركات التاأمني و معيدي التاأمني. وتلتزم الشركة التنازلية تعاقديا بالتنازل، ويتعين على معيدي التأمين أن يتحملوا جزءا محددا أو نوعا من المخاطر المؤمن عليها من قبل الشركة المتنازل عنها.

بمجرد انتهاء مفاوضات العقد، يجب على شركة إعادة التأمين أن تقبل تلقائيا جميع الأعمال المدرجة في شروط عقد إعادة التأمين (المعاهدة) مع شركة التنازل. وبالتالي، يجب على شركة إعادة التأمين شيز ريسورانس Co.، وفقا لترتيب المعاهدة مع شركة أبك للتأمين على الحياة، الموافقة على تحمل نسبة معينة من فئات كاملة من الأعمال التجارية، مثل أنواع مختلفة من التأمين على السيارات، حتى حدود محددة سلفا. وكما هو الحال مع إعادة التأمين الاختيارية، يمكن تجميع عقود إعادة التأمين التعاقدية في مجموعات فرعية تناسبية وفائضة على حد سواء.

إعادة التأمين على المعاهدات

المزايا	العيوب
اقتصادية - لا يتعين على شركة التأمين أن تتسوق لمكتبي إعادة التأمين قبل الاكتتاب بالسياسة.	مكلفة - النفقات الإدارية يمكن أن تكون عالية جدا.
سريع - لا يوجد تأخير أو عدم يقين.	مجمع - وهو معقد ويتطلب حفظ السجلات بشكل أكبر.

3. إعادة التأمني النسبي) أو إعادة التأمني املطلوب ( تتضمن إعادة التأمني النسبي واحدة أو أكثر من شركات إعادة التأمني التي حتمل حصة مئوية محددة سلفا من كل بوليصة تقوم شركة التأمني بكتابةها. هنا، يتم تقاسم األقساط والخسائر على مخاطر محددة بما يتناسب مع نسبة متفق عليها بين شركة إعادة التأمين وشركة التنازل. هناك نوعان من إعادة التأمين التناسبي - حصة الحصص وحصة الفائض.

• حصة إعادة التأمين تأخذ شركة التنازل وشركات إعادة التأمين حصة متناسبة من الخسائر والأقساط، والتي يتم التعبير عنها عادة كنسبة مئوية ثابتة من الخسارة لكل خطر. يتم دفع عمولة التنازل) أي مصاريف مثل الوساطة في التجزئة والضرائب والرسوم ومصاريف المكاتب المنزلية (من قبل معيدي التأمين إلى شركة التأمين األولية لتسديد المصاريف المتكبدة في كتابة األعمال. على سبيل المثال، قد تقرر شركة أبك للتأمين على الحياة االحتفاظ بنسبة 60٪ من األعمال الجديدة وتحويل 40٪ إلى شركة إعادة التأمين شيز للتأمين، وبالتالي تقسم اإليرادات والخسائر والمصروفات بنسبة متساوية.
• فائض حصة إعادة التأمين
  فائض حصة إعادة التأمين مشابه لحصة الحصص، باستثناء أن جميع المخاطر لم يتم التنازل عنها إلى شركة إعادة التأمين. وبدلا من ذلك، فإن المخاطر التي تتجاوز الحد الأدنى لمبلغ الدولار، أو "الخط"، يتم التخلي عنها فقط. ويوصف الخط بأنه الحد الأقصى المحدد مسبقا للسياسة - أي 100 ألف دولار أمريكي. ويتم الاحتفاظ بأي مخاطر تبلغ قيمتها 100 ألف دولار أو أقل، أما بالنسبة للمخاطر التي تزيد عن 100 ألف دولار، فإن شركة التأمين تقرر عدد الأسطر التي سيتم الاحتفاظ بها والتنازل عنها إعادة التأمين. وبموجب معاهدة حصة فائض من ستة خطوط، يمكن أن تعيد شركة إعادة التأمين أن تصل إلى 600 ألف دولار أو ستة خطوط.

  لنفرض أن شركة أبك تبيع سياسة بقيمة 500 ألف دولار، وأن خط الاحتفاظ بها هو 200 ألف دولار (سطرين) في تلك السياسة. وعندئذ ستغطي شركة إعادة التأمين شيز مبلغ 300 ألف دولار (أو ثلاثة خطوط) على تلك السياسة.

  مثال: دعنا نقول إن شركة أبك للتأمين على الحياة قد كتبت سياسة تأمين على الحياة بقيمة 8 ملايين دولار على حياة السيد الشهير سميث. في الواقع، وفاة السيد سميث سيكون له تأثير كبير على أرباح شركة أبك من مبلغ 8 مليون دولار. ونتيجة لذلك، أبك مشتريات تغطية لحياة السيد سميث من شيز شركة إعادة التأمين أبك تقرر لشراء 4 ملايين $ من التغطية من شيز. في حالة وفاة السيد سميث من نوبة قلبية، سوف تلتزم شركة أبك بدفع كامل مبلغ 8 ملايين دولار لمستفيد السيد سميث. ولكن لأن أبك لديها بالفعل 4 ملايين $ التغطية من شيز شركة إعادة التأمين، واثنين من شركات التأمين تقاسم الخسارة. وبالتالي، فإن أبك تدفع فقط 4 ملايين دولار في حين أن شيز سيكون مسؤولا عن 4 ملايين $ المتبقية. ومن الواضح أن كلا الشركتين سيكون لهما حصة في أقساط وأرباح التغطية وكذلك الخسائر. وهنا، شركة أبك للتأمين على الحياة هي شركة التأمين الرئيسية أو شركة التنازل، في حين أن شركة شيز لإعادة التأمين هي شركة إعادة التأمين. إن مبلغ التأمين، هنا 4 مليون دولار، الذي تحتفظ به شركة التأمين الأولية هو حد الاحتفاظ (أو الاحتفاظ الصافي)، والمبلغ الذي يتم التنازل عنه إلى معيدي التأمين هو التنازل (4 ملايين دولار).باختصار، تنازلت شركة أبك عن بعض أعمال التأمين على الحياة لشركة شيز من خلال ترتيبات إعادة التأمين.

هنا أيضا، يدفع معيدي التأمين لجنة التنازل إلى شركة التأمين الأولية للتعويض عن مصاريف الشراء الأولية.

4. إعادة التأمين غير النسبي مع إعادة التأمين غير النسبي، فإن معيدي التأمين لا يتقاسمون نسبا مماثلة من الأقساط المكتسبة والخسائر مع الشركة المتنازل عنها. وهنا، تعتمد مشاركة معيدي التأمين في الخسارة على حجم الخسارة. وفائض الخسارة هو مثال على إعادة التأمين غير النسبي.

• فائض خسارة إعادة التأمين هنا، يتم دفع الخسائر التي تتجاوز حد الاحتفاظ لشركة التأمين من قبل معيدي التأمين إلى حد محدد سلفا. نفترض أن شركة التأمين تحتاج إلى القدرة على كتابة الأعمال التجارية الخسائر 800،000 دولار، حيث حد الاحتفاظ بها هو 300،000 $ خسارة من أي خطر. في فائض ترتيبات إعادة التأمين، سيغطي معيدي التأمين الجزء من الخسارة التي تتجاوز حد االحتفاظ. إذا كان المؤمن يعاني من خسارة قدرها 500 ألف دولار، فإن شركة التأمين المتنازل عنها ستدفع 300 ألف دولار و شركة إعادة التأمين المتبقي 200،000 دولار أمريكي. بالنسبة للخسارة البالغة 250 ألف دولار، يجب على المؤمن أن يدفع كامل الخسارة لأنه ضمن بحد أقصى قدره 300،000 دولار أمريكي. وبالمثل، بالنسبة للخسارة البالغة 800 ألف دولار، ستكون شركة التأمين مسؤولة عن مبلغ 300 ألف دولار، في حين أن شركة إعادة التأمين ستدفع 500 ألف دولار.

  يمكن شراء فائض إعادة التأمين بنسبة أو أساس وقوعها، أو أساس حدوث (كارثة)، أو مزيج من الاثنين معا. تقدم إعادة التأمین لوقف الخسارة أو إعادة التأمین الإجمالیة لوقف الخسارة إعادة التأمین عن الخسائر المتكبدة خلال فترة عقد إعادة التأمین (عادة سنة واحدة) والتي تتجاوز نسبة الخسارة المحددة أو مبلغ الدولار المحدد مسبقا.

5. ريتروسيسيون ريتروسيسيون هو إعادة التأمين التي يشتريها معيدي التأمين لحماية استقرارهم المالي - لتغطية التعرض للمخاطر الخاصة بهم أو لزيادة قدرتها. وهنا، يشار إلى معيدي التأمين المتنازل عنه على أنه "إعادة التأمين" و "معيد التأمين" الذي يفترض أن المخاطر في ريتروسيسيون يسمى ريتروسيسيونير.

حقوق الطبع والنشر © 2009 إنفستوبيديا. كوم

الاستنتاج مصطلح "إعادة التأمين" هو المصطلحات التقنية المعقدة بالنسبة لمعظمنا. ومع ذلك، تماما كما نحتاج التأمين، شركات التأمين تتطلب التأمين كذلك. وفي الأساس، توفر إعادة التأمين الاستقرار والتمويل والقدرات والحماية من الأحداث الكارثية.