مع الميزات والفوائد المختلفة التي تنطبق على أنواع مختلفة من حسابات التقاعد الفردية والخطط، واختيار واحد أنسب يمكن أن تعطيك الشعر الرمادي قبل أن تكون مستحقة. في بعض الحالات، تكون العملية أسهل لأن الخيارات يمكن تضييقها من خلال إزالة الخطط التي يكون الفرد غير مؤهل لها. في هذه المقالة، سوف ننظر في بعض السيناريوهات والعوامل التي ينبغي النظر فيها عندما كنت تواجه اختيار أي إيرا هو أفضل لسنواتك الذهبية.

انظر: مقدمة لخطط التقاعد

مؤهلة للحصول على روث الجيش الجمهوري الايرلندي و إيرا التقليدية بالنسبة للفرد الذي هو مؤهل للحصول على كل من إيرا التقليدية و روث إيرا، وجعل الاختيار عادة يعتمد على ما إذا كان الفرد مؤهلا (أو يريد) للمطالبة بخصم المساهمة التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة، وفئة الضريبة الحالية للفرد بالمقارنة مع الشريحة الضريبية المتوقعة أثناء التقاعد. ويتم تحديد هذا الاختيار من خلال الخطة التي تؤدي إلى انخفاض الضرائب والمزيد من الدخل. لمعرفة المزيد عن هذا، روث أو إيرا التقليدية … ما هو الخيار الأفضل؟
مؤهل للحصول على روث إيرا، إيرا التقليدية ومساهمة تأجيل الراتب بالنسبة للفرد المؤهل للحصول على مساهمة إيرا التقليدية، ومساهمة روث إيرا ومساهمة تأجيل الراتب إلى خطة 401 (ك)، ولكن لا تستطيع أن تساهم بأقصى قدر ممكن في الخطة 401 (ك) و إيرا في الوقت نفسه، يجب اتخاذ قرار بشأن ما إذا كان من المفيد اختيار عمل واحد أو اثنين أو كل ثلاثة. بعض هذه المفاهيم يمكن أن تنطبق أيضا إذا كان الفرد لديه خيار المساهمة في كل من 401 (ك) التقليدية و روث 401 (ك).

اختيار واحد دعونا نلقي نظرة على كيسي، الذي يعمل في الشركة أ، ومؤهل للحصول على تأجيل الراتب إلى خطة الشركة 401 (ك).

• كيسي التعويض السنوي هو $ 50، 000.
• كيسي يمكن أن تساهم فقط 2، 000 $ سنويا.
• يشعر كيسي بأن الرسوم التي ستحمل على كل حساب يجعل من التكلفة الباهظة تقسيم المساهمة في أكثر من حساب واحد. ولذلك، يجب على كيسي أن تقرر ما إذا كان من المنطقي المالي أفضل للمساهمة في 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي.

من المحتمل أن يكون الخيار 401 (k) هو الخيار الأفضل إذا تلقت كيسي مساهمة مطابقة في مساهمة تأجيل راتبه. دعونا ننظر في نمو حساباته على مدى فترة 10 سنوات، على افتراض مساهمة متساوية من 1 $ لكل 1 $ يساهم كيسي، تصل إلى 3٪ من راتبه. وهذا يعني أن كيسي سوف تحصل على مساهمة مطابقة من 1، 500 $ (50، 000 × 3٪).

حقوق الطبع والنشر © 2011 إنفستوبيديا. كوم

لا توجد اشتراكات مطابقة
إذا لم يتم تقديم مساهمة مطابقة للحساب 401 (k)، يجب على كيسي النظر فيما يلي:

• الخيارات الاستثمارية المتاحة : وتحد الشركات الكبيرة عادة من الخيارات الاستثمارية للصناديق المشتركة والسندات وأدوات سوق المال.ويمكن للشركات الصغيرة أن تفعل الشيء نفسه، ولكن من المرجح أن تسمح بتوجيه الاستثمارات الذاتية، مما يسمح للمشارك أن يختار بين الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة وغيرها من الاستثمارات المتاحة، على غرار الخيارات الاستثمارية المتاحة في حساب الاستجابة العاجلة ذاتيا. وإذا كانت الاستثمارات في النطاق 401 (ك) محدودة، سيتعين على كيسي أن تقرر ما إذا كان يفضل المساهمة في حساب الاستجابة العاجلة، الذي من شأنه أن يوفر مجموعة أوسع من الاستثمارات التي يختار منها.
• الرسوم التي تطبق : من المحتمل أن تكون هناك مشكلة على الدوام هي الرسوم التي يتم تحميلها على حسابات 401 (k). هذه ليست مرئية مثل الرسوم التي يتم تحميلها على حساب الاستجابة العاجلة، مما دفع العديد من المشاركين إلى الاعتقاد بأن الرسوم 401 (ك) هي الحد الأدنى لعدم وجود. (لمزيد من المعلومات، راجع تقرير وزارة العمل "نظرة في 401 (ك) رسوم الخطة".) كيسي سوف تحتاج إلى البحث في الرسوم التي تنطبق على خطة 401 (ك) ومقارنتها مع التشغيلية والتجارية، التي تنطبق على حساب الاستجابة العاجلة.
• إمكانية الوصول : في حين أن المدخرات التقاعدية تهدف إلى أن تتراكم حتى التقاعد، تنشأ حالات في وقت ما لا يترك للمشارك أي خيار سوى إجراء عمليات السحب أو القروض من حسابات التقاعد الخاصة بهم. وعموما، لا يمكن سحب الأصول الواردة في خطة 401 (ك) ما لم يختبر المشترك حدثا مثيرا. ومع ذلك، إذا كانت الخطة لديها ميزة القرض، يمكن كيسي الحصول على قرض من حسابه وسداده في غضون خمس سنوات (أو أطول إذا كان القرض لاستخدامها لشراء الإقامة الرئيسية). ويمكن سحب أصول حساب الاستجابة العاجلة في أي وقت. ومع ذلك، باستثناء المساهمة المتغيرة، لا يمكن سداد المبلغ إلى حساب الاستجابة العاجلة. للحصول على معلومات حول الحصول على قروض من حساب خطة مؤهلة، راجع هل يجب أن تأخذ قرضا من خطتك؟ ، الاقتراض من خطتك و ثماني أسباب لعدم الاقتراض أبدا من 401 (k) .
• تكلفة إدارة الاستثمارات المهنية والتوافر : إذا لم يكن كيسي متقن في إدارة الاستثمار أو لم يكن لديه الوقت المناسب لإدارة استثمارات خطته، قد يحتاج إلى الاستعانة بخدمات مستشار استثماري محترف للتأكد من يتناسب نموذج تخصيص األصول مع أهدافه وأهدافه التقاعدية. إذا كان صاحب عمل كيسي يقدم هذه الخدمات كجزء من حزمة مزاياه للموظفين، فإن كيسي لن تتحمل تكلفة إضافية أن يكون محترف إدارة استثماراته. وقد لا تكون هذه الحصانة متاحة لحساب الاستجابة العاجلة ما لم يمدد صاحب العمل هذه الخدمات إلى أصول خارج نطاق خطة صاحب العمل التي ترعاها.

هذه النقاط قد تكون جديرة بالاعتبار، حتى لو تم تقديم مساهمات مطابقة للحساب 401 (ك). وإذا كانت المساهمات المطابقة كبيرة، فإنها قد تفوق فوائد الادخار في حساب الاستجابة العاجلة بدلا من 401 (ك).

اختيار الكل ثلاثة الآن، دعونا نلقي نظرة على تي، الذي يمكن أن تحمل له 401 (ك)، له التقليدية و روث إيرا له. وإذا كان بوسعه أن يساهم بأقصى مبالغ مسموح بها في جميع حساباته، فإنه قد لا يكون بحاجة إلى الاهتمام بكيفية تخصيص مدخراته.من ناحية أخرى، دعونا نفترض كيسي يمكن أن تنقذ فقط 7، 000 $ لهذا العام. نقاط النظر ل كيسي (أعلاه) قد تنطبق أيضا على تي. بالإضافة إلى ذلك، قد ترغب تي في مراعاة ما يلي:

• الحصول على أقصى قدر من المطابقة : في حالة تقديم مساهمة مطابقة للخطة 401 (k)، يجب مراعاة الحد الأقصى للمبلغ الذي يجب أن يساهم في الخطة في من أجل الحصول على أقصى مساهمة مطابقة متاحة. على سبيل المثال، إذا كان تعويض تي جي 80 ألف دولار في السنة، وصيغة المساهمة مطابقة هي 1 $ لل 1 $ تصل إلى 3٪ من التعويض، وقال انه سوف تحتاج إلى المساهمة ما لا يقل عن 2، 400 $ له 401 (ك) خطة من أجل الحصول على الحد الأقصى للمساهمة المتوافقة المتاحة من $ 2، 400.
• اختيار حساب الاستجابة العاجلة : لأن مساهمة تي في حساب الاستجابة العاجلة ستقتصر على مبلغ الدولار الساري المفعول للسنة، سيحتاج إلى اتخاذ قرار بشأن اختيار روث إيرا، إيرا أو تقسيم المساهمة بين الاثنين معا.
• التي تمول أولا : عادة ما يكون من الأفضل تقديم مساهمات إلى حسابات التقاعد في بداية السنة أو قليلا من كل شهر - ابتداء من مطلع العام حتى يتسنى للأصول أن تبدأ بتجميع الأرباح في أقرب وقت ممكن . ويجب النظر في كيفية مطابقة المساهمات. وتساهم بعض الشركات بمبلغ واحد في نهاية المهلة النهائية لإيداع الضرائب، بينما تساهم بعض الشركات الأخرى على مدار السنة. وإذا ما طبق هذا الأخير، يوصى بتقديم مساهمات تأجيل الراتب إلى الفترة 401 (ك) في بداية السنة.

نقاط أخرى للدراسة بالإضافة إلى النقاط المذكورة أعلاه، يجب على الأفراد النظر في عوامل أخرى مثل:

• أفق العمر والتقاعد : يعتبر أفق تقاعد الفرد وسنه دائما نقطة مهمة عند النظر فيها وتحديد التخصيص السليم للأصول. ومع ذلك، بالنسبة للأفراد الذين لا يقل عمرهم عن 50 عاما، فإن المشاركة في الخطة التي تتضمن ميزة مساهمة المتابعة يمكن أن تكون خيارا جذابا، خاصة إذا كان الفرد وراء تراكم بيضة عش تقاعد. إذا كان هذا هو الحال، واختيار المشاركة في خطة 401 (ك) مع ميزة اللحاق بالركب يمكن أن تساعد على إضافة كميات أكبر للبيض عش كل عام.
• الغرض من تمويل حساب تقاعد : في حين أن حسابات التقاعد عادة ما تهدف إلى تمويل سنوات التقاعد، يفضل بعض الأفراد ترك هذه الحسابات للمستفيدين. وإذا كان هذا هو الحال، يجب النظر في ما إذا كان الفرد يريد أن يترك أصولا معفاة من الضرائب للمستفيدين، وما إذا كان يريد تجنب مبالغ الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (رمد). وروث 401 (k) ق تسمح للفرد لدفع الضرائب المستحقة على أرصدة التقاعد خلال حياته. وبالنسبة لروث إيرا، فإن قواعد إدارة المخاطر لا تنطبق على مالك حساب الاستجابة العاجلة، مما يسمح بإبقاء رصيد أكبر للمستفيدين.

انظر: تحديث المستفيدين.

الاستنتاج بالنسبة لأولئك المؤهلين لتمويل أنواع متعددة من حسابات التقاعد، الاختيار ليس مشكلة بالنسبة لأولئك الذين لديهم المال لتمويل كل منهم.بالنسبة لأولئك الذين لا يستطيعون، واختيار التي لتمويل يمكن أن يكون تحديا. في كثير من الحالات، فإنه يتلخص في ما إذا كان الفرد يفضل أن يأخذ الإعفاءات الضريبية على ظهره مع حسابات روث، أو على الواجهة الأمامية مع الحسابات التقليدية. والغرض من تمويل الحساب، مثل التخطيط مقابل التقاعد العقاري، هو أيضا عامل هام. ويمكن لمستشار مختص في التخطيط للتقاعد مساعدة أولئك الذين يواجهون هذه القضايا على اتخاذ خيارات عملية.