واحدة من القضايا الرئيسية التي تواجه العديد من المتقاعدين اليوم هي ضرائب الدخل. فالذين يضطرون إلى دفع ضرائب كبيرة بعد التوقف عن العمل يتركون مبلغا أقل من المال للعيش على ما كانوا يتوقعونه، في حين أن أولئك الذين يدفعون ضرائب قليلة أو معدومة يمكن أن يحصلوا في كثير من الأحيان على وسائل متواضعة إلى حد ما. بدأ ظهور روث إيرا في عام 1997 هجرة جماعية من الدولارات التقاعدية في حسابات الادخار الخالية من الضرائب التي نمت لتصبح مصدرا رئيسيا لصناديق التقاعد لكثير من الأميركيين. كانت حسابات التقاعد الفردية المؤجلة للضرائب المؤجلة والخطط المؤهلة موجودة منذ السبعينيات، ولكن مزاياها الضريبية لها بعض القيود. يجب أن تخضع جميع الأموال التي يتم سحبها من هذه الحسابات للضريبة كدخل عادي، حتى لو كانت الأوراق المالية التي تمت تصفيتها داخلها محتفظ بها لأكثر من سنة. ولكن مسألة الضرائب خلال التقاعد تتجاوز توزيعات خطة التقاعد وتشمل العديد من العوامل. ستحاول هذه المقالة مساعدة القراء على تحديد أوضاعهم الضريبية عند تقاعدهم.

انظر: أعلى 5 مصاريف التقاعد أقل من

الضرائب الخاصة بك قد لا تكون سيئة كما كنت تعتقد العديد من الطبقة المتوسطة الأميركيين قد يفاجأ لمعرفة أنها يمكن أن تدين قليلا دون ضريبة الدخل بعد التوقف عن العمل. وإذا كان دخلهم المشترك أقل من 000 50 دولار، فإن خصمهم المعياري وإعفاءاتهم الشخصية سيخفض إلى حد كبير من دخلهم الخاضع للضريبة، وما تبقى قد يقع في أدنى شريحة. وفيما يلي مثال على كيفية عمل ذلك:

كل من فرانك وماري جينينغز متقاعدان وفي الستينات العليا. فرانك يتلقى $ 2، 200 شهريا في دخل الضمان الاجتماعي وماري يتلقى 785 $ شهريا. فرانك يتلقى أيضا 1 $، 100 شهريا من معاش شركته وماري تكسب 7000 دولار سنويا من وظيفة بدوام جزئي انها تعمل من المنزل. فرانك لديه إيرا التقليدية بقيمة 150،000 $ انه تراجعت من شركته خطة التقاعد. ماري لديها مساهمة روث الجيش الجمهوري الايرلندي بقيمة 40،000 دولار، ولديهم حساب التوفير المشترك مع 10000 $ نقدا. (لمزيد من المعلومات، راجع الرياضيات بسيطة الرياضيات روث التحويلات . )

من المرجح أن يدفع فرانك وماري مبلغا ضئيلا إلى لا شيء في الضرائب الفعلية عند تقديمهما. ولا يكفي المعاش التقاعدي والدخل المكتسب لهما جعل مزايا الضمان الاجتماعي خاضعة للضريبة، ومن المرجح أن تتجاوز الخصومات المفصلة والإعفاءات الشخصية مقدار دخلهما المبلغ عنهما. بطبيعة الحال، في مرحلة ما، سوف فرانك أن تبدأ في اتخاذ الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من الجيش الجمهوري الايرلندي، والتي سوف تعتبر أيضا الدخل الخاضع للضريبة، ولكن هذا قد لا يزال لا يكفي لجعل أي من دخلهم خاضعة للضريبة. حتى إذا كانت الخصومات والإعفاءات (بما في ذلك أي حجب من أرباح ماري) لا تقضي تماما على الدخل الخاضع للضريبة، فإن المبلغ الفعلي للضريبة المستحقة سيكون على الأرجح ضئيلا.() حذار من روث التحويلات على الرغم من تحويل إيرا التقليدية أو خطة مؤهلة ل روث إيرا غالبا ما تكون جيدة فكرة، فرانك وماري سيكون من الحكمة أن تمتنع عن القيام بذلك في وضعهم الحالي. إذا كان فرانك لتحويل كامل الجيش الجمهوري الايرلندي في سنة واحدة، ثم انه سوف تضطر لدفع الضرائب على الرصيد بأكمله في وقت واحد - بمعدل أعلى من معدل الضريبة الحالية، لأن التحويل سوف تهبط الزوجين في شريحة الضرائب 28٪ . وبعد ذلك، لا يواجه الزوجان فقط نسبة ضرائب قدرها 28٪ على ميزان التحويلات، والمعاشات التقاعدية والدخل المكتسب، ولكن 85٪ من دخل الضمان الاجتماعي سيصبح خاضعا للضريبة أيضا. اعتمادا على عوامل مختلفة، فرانك وماري يمكن تصور أن ينظر إلى الدخل الخاضع للضريبة في مكان ما يقرب من 200،000 $ قبل الاستقطاعات والإعفاءات. ويمكن بسهولة أن تكون ضريبة 28٪ على صافي المبلغ في حي 50 ألف دولار، والتي لن يكون من الضروري أن تدفع على الإطلاق إذا تم التعامل مع التحويل بشكل مختلف. إذا كان فرانك يريد تحويل له حساب الاستجابة العاجلة إلى روث، وقال انه يحتاج الى تقدير دقيق ما دخله سيكون لهذا العام، وما إذا كان يمكن تحويل أي منها دون توليد الدخل الخاضع للضريبة الفعلية. وبطبيعة الحال، إذا أصبح من الضروري اتخاذ توزيع كبير من واحدة من إيراس لأي سبب من الأسباب، ثم حساب روث ماري ربما يكون الخيار الأفضل لهذا. إذا كان المبلغ المطلوب يتجاوز رصيد روث، يجب استنفاد هذا الحساب قبل الوصول إلى حساب الاحتياطي العاجل (فرانك) من أجل توليد أدنى قدر ممكن من الدخل الخاضع للضريبة. (> صناديق التوزيع المستهدفة قد تكسر بيض العش

.
حفظ الدخل منخفض ماري قد ترغب في التخلي عن وظيفتها عندما يبدأ فرانك بالتوزيعات من حسابه، في من أجل الحفاظ على دخلهم الخاضع للضريبة في نفس المستوى تقريبا. أو إذا كانت الضرائب تسمح لها بمواصلة كسب بعض الدخل عندما يأخذ فرانك توزيعاته، فقد يرغبون في المساهمة بتوزيعات فرانك في روث إيرا ماري. أيضا، إذا كان الزوجان يدفع منزلهم قبالة ويصبح غير قادر على تفصيل الخصومات، ثم التزاماتهم الضريبية قد تزيد لأنها لم تعد قادرة على تخصيص الخصومات. الخلاصة

يوضح المثال في هذه المقالة كيف يمكن لعوامل مختلفة أن تتحد معا في تحديد مقدار الضريبة التي يجب أن تدفعها عند التقاعد. وتنشأ المشاكل الضريبية عادة عندما يتعين سحب مبلغ كبير من المال دفعة واحدة؛ وهذا هو المكان الذي يكون فيه روث إيرا ميزة حقيقية على أنواع أخرى من حسابات التقاعد. لمزيد من المعلومات حول كيفية تأثير الضرائب على تقاعدك، استشر المستشار المالي الخاص بك. (لمزيد من المعلومات عن الضرائب، راجع
دليل ضريبة الدخل الشخصي

.