بما أن أرباب العمل يعملون في إدارة الشركة، فإنهم عادة ما يستأجرون إدارة 401 (k) خططا أو لشركات أكبر، ويكون عضو في فريق الموارد البشرية في المنزل يدير البرنامج. ويجب أن تلتزم المادة 401 (ك) بالمبادئ التوجيهية الاتحادية وأن تدار بشاغل ائتماني بالنسبة لأموال الموظفين المكتسبة. حيث يأتي بيان سياسة الاستثمار 401 (ك). على غرار بيان سياسة الاستثمار القياسية بين المستشار المالي والعميل، وهذا البيان يحكم العلاقة بين مدير الصندوق والمشاركين في العمل. (للمزيد من المعلومات، راجع: أساسيات خطة التقاعد 401 (ك) .

يجب أن يتم تقاسم بيان سياسة الاستثمار الرسمي 401 (ك) مع الموظفين الذين يشاركون في الخطة ويتضمنون الأهداف المالية العامة وخيارات الاستثمار للمشاركين في الخطة. وخلصت دراسة استقصائية أجرتها شركة ديلوات للاستشارات (401 (ك)) إلى أن ما يقرب من 83 في المائة فقط من الخطط التي شملتها الدراسة الاستقصائية كان يتضمن بيان سياسة الاستثمار 401 (ك). (لمزيد من المعلومات، انظر: 5 علامات أن لديك 401 (ك) خطة رهيبة .

مثال

في ما يلي ما يجب تغطيته في هذه الوثيقة الهامة مع أمثلة تتبع كل موضوع رئيسي. تحليل أفضل خطط التقاعد وخيارات الاستثمار .

فلسفة الاستثمار والأهداف الاستثمارية

تم تصميم خطة 401 (ك) لزيادة ولاء موظفي الشركة وتقديم استراتيجية مناسبة لإنقاذ والاستثمار للتقاعد. يجب أن:

تفصيل خيارات تخصيص الأصول وخيارات الصناديق المناسبة ضمن كل فئة من فئات الأصول. <لمزيد من المعلومات، انظر: 5 أشياء يجب معرفتها حول تخصيص الأصول .

تثقيف الموظفين حول مبادئ الاستثمار الأساسية لمزيد من الخيارات الحكيمة.

من يدير الخطة؟

سوف تدار الخطة من خلال قسم التخطيط للتقاعد في كبرى شركات الوساطة الاستثمارية وفقا لجميع القوانين المحلية والاتحادية.

أهداف الخطة

دفع جميع الفوائد والنفقات على الفور.

حافظ على التكاليف والرسوم والمصاريف إلى الحد الأدنى المعقول.

تقديم المشورة فقط من قبل المستشار المالي الائتماني المعين.

استخدم العناية الواجبة في جميع الأمور المتعلقة بالبرنامج، بما في ذلك خيارات الاستثمار ومستشاري الخطة.

مراقبة أنشطة 401 (ك) بانتظام وفقا للقواعد المناسبة المحددة مسبقا.

السماح للمشاركين في الخطة بالوصول السلس إلى حساباتهم، والقدرة على إجراء تغييرات وفقا لإرشادات الخطة.

تشمل خيارات استثمار معقولة بما في ذلك بديل نقدي، وصناديق الاستثمار المشترك، والوصول إلى كل من الولايات المتحدة والأسواق الدولية.

اتبع قانون تأمين دخل التقاعد للموظفين لعام 1974 (إريسا) قواعد المستودع الآمن الآمن. (للمزيد من المعلومات، راجع: ما هي سياسة سياسة الأمانة الائتمانية للمستشارين .)

رصد وتكييف الخيارات الاستثمارية عند الضرورة

ضمان مبادئ توجيهية واضحة لشراء الأسهم الشركة.

تعيين المشرفين المحترفين غير المتحيزين لبرنامج التدقيق السنوي. تضمين مراجعة خيارات الاستثمار المتاحة.

تعيين ومتابعة معايير الأداء لتوجيه خيارات الاستثمار الخطة. محفظة للمحافظين الذين يقتربون من التقاعد .

الخلاصة

خطة الشركة 401 (ك) هي منافع الموظفين الهامة. إن إنشاء مبادئ توجيهية والحفاظ عليها والالتزام بها يعزز قوة العمل المريحة واحتمال مشاركة العمال في الخطة. وأخيرا، يمكن أن يؤدي بيان سياسة الاستثمار السليم 401 (ك) الموظفين إلى الادخار والاستثمار نحو التقاعد. (للمزيد من المعلومات، راجع: 4 مزايا الموظفين الفريدة التي لم تسمعها مطلقا .