مشروع قانون جديد يقترح السماح للناس بسداد قروض الطلاب بخططهم البالغ عددها 529 خطة يعمل حاليا من خلال الكونغرس. هذا جيد، لأن الديون القروض الطلابية يؤثر على ما يقدر بنحو 43 مليون أمريكي. وفقا لمعهد الوصول إلى الكلية والنجاح، سبعة من كل 10 أعضاء من فئة عام 2015 تركت الجامعات العامة وغير الربحية مع القروض الطلابية. في المتوسط ​​المقترضين المستحقة فقط أكثر من 30، 000.

العثور على المال لدفع هذه القروض غالبا ما يكون صراعا لكثير من الخريجين الجدد الذين هم مجرد الشروع في مسار الوظيفي. ويمكن أن تقدم برامج إعفاء القروض بعض الإغاثة، ولكن فقط للمقترضين الذين يعملون في مجالات مختارة. (للمزيد من التفاصيل، راجع الإعفاء من قرض الطلاب: كيف يعمل؟ )

لماذا لا تدفع القروض الطلابية مع خطة 529؟

في يناير 2017، قدم أعضاء البيت لين جينكينز (R-كان) و رون كيند (D-ويس) هر 529، الذي يطلق عليه أيضا "529 و أبل أكونت إمبروفيمنت أكت لعام 2017". ويركز مشروع القانون تحديدا على 529 الخطط التي تسمح لك بالحفاظ على نفقات التعليم في المستقبل على أساس من الضرائب. والانسحابات من 529 خطة هي 100٪ خالية من الضرائب الاتحادية إذا كانت تستخدم لتغطية نفقات التعليم المؤهلين، مثل الرسوم الدراسية والرسوم أو الغرفة والمجلس.

تظهر بيانات الاحتياطي الفدرالي أن 108 خطط نشطة في عام 2015 كانت 529 خطة، والتي عقدت حوالي 258 دولار. 2 مليار في الأصول. وبلغت الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقا 24 بليون دولار من هذا الرقم؛ أما البقية فقد عقدت في خطط ادخار جامعية. ويهدف المشروع أساسا إلى تشجيع أصحاب العمل على المساهمة بأموال في 529 خطة لصالح الموظفين عن طريق حافز ضريبي. وسيتم استبعاد ما يصل إلى 100 دولار من اشتراكات أرباب العمل في هذه الحسابات من الضرائب. ومن شأن الأعمال الصغيرة التي تقدم مساهمات إلى 529 خطة أن تحصل أيضا على ائتمان ضريبي للمساعدة في تكلفة إعداد اقتطاعات مرتبات لهذه الحسابات.

سيؤدي التشريع أيضا إلى تحقيق فوائد للمدخرين من خلال إلغاء العقوبات المفروضة على استخدام 529 صندوقا لتسديد قروض الطلاب. وفي الوقت الحالي، يخضع دافعو الضرائب الذين يستخدمون 529 خطة مالية مقابل أي شيء آخر غير نفقات التعليم المؤهلة لعقوبة ضريبية اتحادية بنسبة 10٪. وبالإضافة إلى ذلك، يعتبر أي توزيع للأرباح دخل خاضع للضريبة، مما قد يدفع الالتزام الضريبي للموفر إلى أعلى من ذلك.

مشروع القانون يمكن أن يكون نعمة للعائلات التي قد تبقى 529 خطة المال وتريد تجنب عقوبة ضريبية لجعل التوزيعات غير المؤهلة. ولما لا؟ وفي الوقت الراهن، تسمح دائرة الإيرادات الداخلية بتحويل هذه الحسابات من مستفيد إلى آخر، ولكن إذا لم يكن هناك طلاب آخرون يمكنهم استخدام هذه الأموال، يواجه صاحب الحساب السماح له بالجلوس أو قبول الدغة الضريبية. كيف عادل هذا؟ (لمزيد من المعلومات، راجع 5 أسرار لم تعرفها عن خطة 529.

الشيء الوحيد الذي لا يتناوله مشروع القانون هو كيف سيتم التعامل مع التوزيعات من 529 خطط لدفع قروض الطلاب من حيث خصم الفائدة على قرض الطالب. ويحظر قانون الضرائب الغمس المزدوج عندما يتعلق الأمر بالمطالبة بمخصصات أو خصومات متعددة لنفس المصروفات التعليمية في سنة واحدة. إذا أصبح مشروع القانون قانونا، قد يكون هناك سؤال حول ما إذا كان 529 أصحاب الخطة سوف تكون قادرة على استخدام تلك الأموال المحظوظة للضرائب لدفع القروض الطلابية وما زال يدعون خصم للفوائد المدفوعة.

الخط السفلي

H. وما زال العمل جاريا من خلال الكونغرس، ولا يزال يتعين النظر إلى الشكل النهائي الذي سيتخذه إذا أصبح قانونا. في هذه الأثناء يمكن للوالدين الاستمرار في تحويل الأموال إلى 529 حسابات نيابة عن المستفيدين المؤهلين. وبالنسبة لعام 2017، يمكن للأزواج المتزوجين المساهمة بمبلغ يصل إلى 28 ألف دولار للطفل الواحد مقابل 529 دولارا دون أن يدفعوا ضريبة الهدايا الفدرالية.

لا يزال الطلاب الذين يتعاملون مع ديون التعليم مقتصرا على استكشاف السبل القائمة لجعل قروضهم أكثر قابلية للإدارة. إن توحید أو إعادة تمویل أو متابعة خطة سداد قائمة علی الدخل ھي جمیع الخیارات، ولکن ینبغي علی المقترضین النظر بعنایة إلی کل واحد منھا. قروض الطلاب: طرق الحياة الحقيقية للتخلص من ديونك يمكن أن تساعدك على اختيار أفضل نهج في الوقت الراهن.