a:

يمكنك استخدام إيرا لدفع الرسوم الدراسية الجامعية حتى قبل بلوغ سن التقاعد. في الواقع، والمدخرات التقاعد الخاص بك يمكن استخدامها لدفع مجموعة واسعة من النفقات التعليمية بالنسبة لك، زوجتك، أطفالك أو أحفادك.

التعليم: استثناء للقاعدة

عموما، تفرض مصلحة الضرائب رسوما إضافية بنسبة 10٪ على عمليات السحب الخاضعة للضريبة من خطط الاستجابة العاجلة أو 401 (ك) أو غيرها من مركبات الادخار التقاعدية التي يتم إجراؤها قبل سن 59 عاما. لحماية مدخراتهم بحيث لا يحتاجون إلى الاعتماد على مزايا الدولة، مثل الضمان الاجتماعي، في سن الشيخوخة. وبالإضافة إلى ذلك، لا يسع أولئك الذين يساهمون في حساب إيرا التقليدي أو روث سحب الأموال في غضون السنوات الخمس بعد سنة المساهمة الأولى، بغض النظر عن السن.

AD:

ومع ذلك، فإن مصلحة الضرائب تقدم عددا من الاستثناءات من هذه القاعدة تهدف إلى مساعدة الناس مع بعض من النفقات الكبيرة والمهمة في الحياة. وبالإضافة إلى أحكام مشتري المنازل لأول مرة والذين لديهم فواتير طبية ثقيلة غير مشمولة بالتأمين، فإن استخدام أموال حساب الاستجابة العاجلة لدفع رسوم التعليم الجامعي هو أحد الاستثناءات الأكثر فائدة لقاعدة عقوبة 10٪.

المتطلبات

لكي تكون مؤهلا للإعفاء من العقوبة، يجب أن تكون أنت أو عائلتك مصاريف تعليم مؤهلة خلال السنة التي تأخذ فيها التوزيع. في حين لا يمكنك أن تأخذ أموال الجيش الجمهوري الايرلندي لتسديد القروض الطلابية بعد التخرج، يمكنك سحب المدخرات الخاصة بك لتعويض تأثير مدفوعات القرض في حين كنت أو أحد أفراد عائلتك في المدرسة.

AD:

لتجنب دفع عقوبة سحب مبكر، يجب أن تظهر الطالب يحضر مؤسسة مؤهلة للتعليم العالي. وهذا يشمل أي جامعة أو كلية أو مدرسة مهنية أو أي مدرسة عامة أخرى خاصة أو غير ربحية معتمدة بعد الثانوية تكون مؤهلة للحصول على برامج مساعدة الطالب المقدمة من خلال وزارة التربية والتعليم الأمريكية. على الرغم من أن هذا يشمل معظم المؤسسات، تحقق من أهلية مدرستك قبل سحب أموال حساب الاستجابة العاجلة.

AD:

المصاريف المؤهلة

بالإضافة إلى الرسوم الدراسية، تشمل المصروفات التعليمية المؤهلة الرسوم الإدارية التي تفرضها المدرسة؛ تكلفة الكتب واللوازم والمعدات؛ ونفقات خدمات ذوي الاحتياجات الخاصة، إذا لزم الأمر. إذا كان الطالب يذهب إلى المدرسة أكثر من نصف الوقت، يتم تغطية تكلفة الغرفة ومجلس الإدارة أيضا.

يمكن تعويض أي مصروفات تعليمية مؤهلة تدفع في السنة الحالية باستخدام أجور من التوظيف أو القروض أو المدخرات أو الهدايا أو الميراث مع أموال حساب الاستجابة العاجلة. ومع ذلك، فإن أي نفقات تمولها المنح أو المنح المعفاة من الضرائب غير مؤهلة. كما يتم استبعاد المصروفات المدفوعة مع صاحب العمل أو مساعدة التعليم المخضرم جمعية.

مبلغ انسحاب إيرا الخاص بك لا يمكن أن يتجاوز مبلغ المصاريف المؤهلة.أي سحب للأموال الخاضعة للضريبة على هذا المبلغ يخضع لعقوبة 10٪، بالإضافة إلى ضريبة الدخل.

إذا كان لديك حساب روث

يتم تقديم المساهمات إلى روث إيرا دائما مع دولار بعد الضريبة. وبما أن سحب المساهمات غير خاضع للضريبة، فإن عقوبة ال 10٪ لا تنطبق. يمكنك سحب المبلغ الكامل للمساهمات الخاصة بك إلى حساب روث معفاة من الضرائب وخالية من العقوبة في أي سن، لأي غرض من الأغراض. ومع ذلك، إذا كنت أصغر من 59. 5 أو كان حسابك لمدة أقل من خمس سنوات، أي الأرباح التي سحبها تخضع للضريبة على معدل ضريبة الدخل الحالي الخاص بك، حتى لو كان السحب الخاص بك هو عقوبة خالية.