يمكن أن يكون حساب التقاعد الفردي أداة فعالة لتحقيق وفورات التقاعد. غالبا ما تكون الاشتراكات السنوية في حساب الاستجابة العاجلة (التي تصل حاليا إلى 5 500 دولار أو 500 دولار أمريكي للشخص البالغ من العمر 50 عاما أو أكثر) قابلة للخصم الضريبي. الاستثمارات تنمو الضرائب المؤجلة وتخضع للضريبة فقط عندما يتم سحبها من الحساب، ابتداء من سن 70 ½. يتم فرض ضريبة على دخل الجيش الجمهوري الايرلندي كدخل منتظم، لذلك هناك فائدة إضافية للمتقاعدين في شريحة ضريبية أقل مما كانوا عليه عندما كانوا يعملون. وتتوافر إيرا التقليدية لأي فرد مدر للدخل، على الرغم من أن هناك حدود للدخل للخصم بالنسبة للأشخاص الذين يشاركون، أو الذين يشتركون في الزوج، في استحقاقات التقاعد التي ترعاها رب العمل.

ومع ذلك، يمكن للمستثمرين الدهاء أن يحققوا عائدات أفضل من حساب حساب الاستجابة العاجلة. وإليك كيفية إجراء ذلك:

ابدأ في وقت مبكر.

المال المتضاعف هو تأثير كرة الثلج - الاستثمار والعائد وإعادة استثمارها وتوليد المزيد من العائدات، والتي يتم إعادة استثمارها، وهلم جرا. يعد لديك أموالك لمجمع معفاة من الضرائب، وأفضل حالا كنت. ولا يكون مشلولا إذا كنت لا يمكن أن تساهم أكبر قدر ممكن. يقول شاشين شاه، وهو مخطط مالي في دالاس: "بدلا من القلق بشأن مقدار ما يمكنك وضعه، ما عليك سوى البدء بوضعه. "حتى لو كان $ 25، بحيث تحصل في هذه العادة. ثم انتقل إلى 50 دولارا، ثم 100 دولار. "

لا تنتظر حتى يوم الضرائب.

كثير من الناس يساهمون في الجيش الجمهوري الايرلندي عند تقديم ضرائبهم - في 15 أبريل من السنة التالية. عندما تنتظر، ليس فقط أنك تنكر مساهمتك فرصة للنمو لمدة تصل إلى 15 شهرا، وكنت خطر جعل الاستثمار بأكمله في نقطة عالية في السوق. إن جعل مساهمتك في بداية السنة الضريبية على الأقل يسمح لها بالتجمع لفترة أطول، على الرغم من المخزونات، على وجه الخصوص، خطر الشراء في بقايا الذروة. بدلا من ذلك، يوصي شاه بتقديم مساهمات شهرية متساوية طوال السنة الضريبية، ما يعرف باسم متوسط ​​التكلفة بالدولار ". مع متوسط ​​تكلفة الدولار، فإنك تشتري كل شهر على مدى فترة 12 شهرا، لذا إذا ارتفعت السوق قد يكون شراء، وإذا كان السوق إلى أسفل، قد تكون شراء "، ويقول:" يأخذ التخمين من توقيت السوق ". وعلاوة على ذلك، المساهمات العادية غرس الانضباط في الاستثمار". واحدة من أسرار كبيرة لاستثمار طويلة الأجل،

<->>

استخدام إيرا الخاص بك لتخصص.

بالنسبة للأشخاص الذين لديهم حساب تقاعد واحد، ما يحدث في يعتمد على الخاص بك (ومن بين الأسهم، يوصي معظم المستشارين بصناديق المؤشرات أو الصناديق المتداولة في البورصة بنفقات منخفضة جدا والرسوم الأخرى). ولكن بالنسبة لتخطيط التقاعد الأكثر تطورا، يوصي المستشارون الماليون بشكل متزايد بتوزيع استثمارات التقاعد عبر الحسابات على أساس كيفية فرض الضرائب عليهم، وهي نظرية تعرف باسم موقع الأصول على.(لمزيد من التفاصيل، راجع الحد من الضرائب مع موقع الأصول ). وهذا يعني تقليديا أن السندات المدرة للدخل، والتي تعتبر ضريبية نسبيا غير فعالة، تنتمي إلى هيئات الاستجابة العاجلة، في حين أن الأسهم والأصول الأخرى التي تولد مكاسب رأسمالية، وهو تفضيل ضريبي على الدخل، في الحسابات الخاضعة للضريبة.

ولكن من الناحية العملية، وفقا للمستشار المالي مايكل كيتسيس، ليست جميع استراتيجيات الأسهم فعالة من حيث الضرائب. وعلاوة على ذلك، فإنه يضيف، حيث كنت خبأ الأصول يعتمد ليس فقط على الكفاءة الضريبية ولكن أيضا على العوائد المتوقعة والوضع الخاص بك - عوائد عالية ولكن الأصول غير فعالة، مثل صندوق مشترك تدار بنشاط، لصالح الجيش الجمهوري الايرلندي، في حين أموال مؤشر، قد يكون أفضل في حساب خاضع للضريبة. و اتضح أنه لا يهم حيث الأصول المنخفضة العائد، كما العديد من السندات، تذهب. وعلى أي حال، فإن هذا النوع من قسم الأصول لا ينبغي أن يشوه استراتيجية عامة لتخصيص الأصول.

من ناحية أخرى، إذا كان لديك خطة مدعومة من قبل صاحب العمل في محفظة التقاعد الخاصة بك - مع جميع الخيارات المطلوبة رفيعة المستوى - قد تستخدم إيرا الخاص بك ليكون أكثر ميلا إلى المغامرة. أغتنم هذه الفرصة للاستثمار في الأسهم الصغيرة، والأسهم الأجنبية، والعقارات أو العديد من الصناديق المتخصصة الأخرى التي هي الآن الناشئة.

تحويله إلى روث.

على عكس حساب إيرا التقليدي، يتم تمويل حساب روث إيرا بأموال تم فرض ضرائب عليها مسبقا، ولكن بتمويلها مرة واحدة، يمكن أن ينمو الحساب، وفي نهاية المطاف يتم تصفيته بدون ضريبة إضافية. كما هو الحال مع إيرا التقليدية، الحد الأقصى للمساهمة في حساب روث هو حاليا 5 $ 500 ($ 6، 500 للأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 50 وما فوق)، ولكن هناك أيضا حدود الدخل التي تجعل من الصعب - على الرغم من أننا سوف نرى، وليس من المستحيل - للأفراد ذوي الدخل المرتفع لديهم حساب روث. وفقا ل كيتيس، حساب روث عادة، وإن لم يكن دائما، أكثر منطقية من الجيش الشعبي الايرلندي التقليدي إذا كنت من المحتمل أن تكون في شريحة ضريبية أعلى في التقاعد. يقول شاه أن روث هو الأنسب للأصول، وخاصة الأصول ذات النمو المرتفع، والتي يمكن أن تعقد لفترة طويلة - 30 عاما أو أكثر.

منذ عام 2010، لا توجد حدود لكمية الأموال التي يمكن تحويلها في السنة من حساب إيرا التقليدي إلى حساب روث، وليس هناك حدود أهلية للدخل لتحويل روث، إما. في الواقع، هذه القواعد فتح قناة العودة للسماح للناس الذين يجعلون الكثير من المال للمساهمة في حساب روث لتمويل واحد عن طريق تحويل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. (لمزيد من المعلومات حول هذا، راجع إيجابيات وسلبيات إنشاء روث مستتر إيرا. )

بقدر ما قمت بتمويل حسابك التقليدي مع خصم، المال قبل خصم الضرائب، سيكون لديك لدفع الضرائب على أن المال عند تحويله إلى روث. ويوصي العديد من المستشارين بتخصيص تحويلك إلى دخلك وقوسك الضريبي، لذلك لا تجد نفسك مصطدما حتى القوس التالي، على الرغم من أن مصاريف الضرائب المضافة صغيرة. على سبيل المثال، إذا كنت منفردا وكان دخلك الخاضع للضريبة في عام 2016 هو 75 ألف دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية)، فأنت في أمان في الشريحة الضريبية البالغة 25٪ - ويمكنك التحويل (ودفع الضريبة) 15 دولارا أمريكيا (أو ما يعادله بالعملة المحلية) و 25٪ قوس. ولكن إذا قمت بتحويل، ويقول، 000 20 $، عليك أن تدفع 28٪ على إضافية $ 4، 250.أن تكلفة إضافية 3٪ سيكلف 128 $.

اسم المستفيد.

يوم واحد سوف يموت، ولكن الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك يمكن أن يعيش على. إذا لم تتمكن من تسمية أحد المستفيدين، فسيتم إخضاع عائدات حساب التقاعد الخاص بك إلى رسوم إثبات - وربما، أي دائنين لديك - ويتم تقليل الضرائب المؤجلة قصيرة. ولكن المستفيد يمكن أن يمدد تأجيل الضرائب من خلال اتخاذ توزيعات على أساس عمره المتوقع إحصائيا. وعلاوة على ذلك، يمكن للزوج أن ينقل حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك إلى حساب جديد ولن يضطر إلى البدء في عملية التوزيع حتى يبلغ عمره 70 سنة. (ويمكن لزوجك بعد ذلك ترك الحساب للمستفيد الخاص به، الذي يعيد حساب متطلبات التوزيع). إذا كنت ترغب في تسمية أكثر من مستفيد واحد، قسم حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك إلى حسابات منفصلة، ​​واحد لكل شخص اسمه. (إذا كنت ترغب في تسمية قاصر، راجع إعادة معايرة متطلبات التوزيع.) إذا كنت ترغب في تسمية أكثر من مستفيد واحد، قسم حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك إلى حسابات منفصلة، ​​واحد لكل شخص اسمه. (999)> الخلاصة على الرغم من أن مبادئ إدارة حساب الاستجابة العاجلة بسيطة، فإن العملية، مع القواعد المعقدة والأشكال المعقدة، يمكن أن تكون معقدة جدا. توخ الحذر عند ملء الأوراق، والنظر في استشارة الضرائب والاستراتيجية العقارية قبل الذهاب عميقة جدا.