في عالم التخطيط المالي، يبدو روث إيرا في بعض الأحيان مثل الأخ الأصغر بارد من أكثر فانيلا التقليدية إيرا. والواقع أن نسخة روث، التي أدخلت لأول مرة في عام 1998، تقدم عددا من السمات التي تبدو جذابة جدا: عدم وجود الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات، ومرونة سحب الأموال قبل التقاعد، والقدرة على تقديم مساهمات في سن 70 سنة .

للوهلة الأولى، يبدو الاختيار بين حسابين فرديين للتقاعد أمرا سهلا جدا. ولكن حفر أعمق قليلا، وستلاحظ أن النسخة التقليدية من الجيش الجمهوري الايرلندي لديها بعض جاذبية خاصة بها. في كثير من الأحيان اختيار بين واحد أو آخر يأتي إلى كم كنت جعل الآن، وكم كنت تتوقع أن تجلب في مرة واحدة كنت تتوقف عن العمل.

اختلافات كبيرة

قبل الذهاب إلى أبعد من ذلك، وهنا قليلا تجديد على إيراس المعنية. كلا النوعين يقدمان مزايا ضريبية متميزة لأولئك الذين يجرون المال بعيدا للتقاعد - لكنها تعمل بشكل مختلف قليلا.

--2>>

مع إيرا التقليدية، يمكنك استثمار قبل الضرائب الضرائب ودفع ضريبة الدخل عند أخذ المال في التقاعد، دفع الضرائب على كل من الاستثمارات الأصلية وما حصلوا عليه. و روث هو عكس ذلك تماما. تستثمر الأموال التي تم فرض الضرائب عليها بالفعل بالسعر العادي وسحبها - وأرباحها - معفاة من الضرائب في وقت لاحق.

في اختيار واحد على الآخر، فإن القضية الرئيسية هي ما إذا كان معدل ضريبة الدخل الخاص بك سوف تكون أكبر أو أقل عند بدء التنصت على أموالك. دون الاستفادة من كرة وضوح الشمس، وهذا من المستحيل أن نعرف على وجه اليقين. على سبيل المثال، يمكن للكونغرس إجراء تغييرات على قانون الضرائب خلال السنوات الفاصلة.

الفرق الآخر بين الحسابات، الذي يبدو بعيدا جدا بالنسبة لمعظم المستثمرين في الجيش الجمهوري الايرلندي، هي رمدس التي كلفت بها إيراس التقليدية. هذه هي السحوبات النقدية من الحساب (الذي تدفعه للضرائب) التي يجب أن تبدأ السنة التالية للسنة التي يتحول فيها مالكها إلى 70. روثس ليس لديها رمدس.

ومع ذلك، فأنت مجبر على تخمين متعلم إذا فتحت حساب الاستجابة العاجلة. بالنسبة للعمال الأصغر سنا الذين لم يحققوا بعد إمكانات كسبهم، فإن حسابات روث لها حافة محددة. وذلك لأنك عندما تدخل أولا القوى العاملة، فمن الممكن جدا أن يكون معدل الضريبة الفعلي الخاص بك في الأرقام الفردية المنخفضة. من المرجح أن يزيد راتبك على مر السنين، مما يؤدي إلى زيادة الدخل - وربما إلى حد كبير شريحة ضريبية - في التقاعد. وبالتالي، هناك حافز أمام تحميل العبء الضريبي الخاص بك. (إذا كان صاحب العمل يقدم نسخة روث من 401 (ك)، ينطبق نفس المنطق على تلك الحسابات.)

"نحن ننصح العمال الأصغر سنا للذهاب مع روث لأن الوقت على جانبهم"، ويقول المستشار المالي بروك ويليامسون ، سفب، مع برومونتوري التخطيط المالي في فارمنجتون، يوتا."النمو والمضاعفة هي واحدة من الحقائق الجميلة عن الاستثمار، وخصوصا عندما يكون النمو ومضاعفة معفاة من الضرائب في روث. (للمزيد من التفاصيل، راجع روث مقابل إيرا التقليدية: ما هو حقك؟ )

متى تتخلى عن روث

ولكن العكس قد يكون صحيحا إذا حدث أن تكون في ذروتك وكسب سنوات. إذا كنت في أحد الأقواس الضريبية العليا الآن، فقد لا يكون هناك مكان للذهاب ولكن أسفل في التقاعد. في هذه الحالة، ربما كنت أفضل من تأجيل ضرب الضرائب من خلال المساهمة في حساب التقاعد التقليدية.

بالنسبة للمستثمرين الأكثر ثراء، قد يكون القرار نقطة انطلاق بسبب القيود المفروضة على دخل مصلحة الضرائب لحسابات روث . في عام 2017 لا يستطيع الأفراد المساهمة في روث إذا كانوا يكسبون 133 ألف دولار أو أكثر سنويا - أو 196 ألف دولار أو أكثر إذا كانوا متزوجين ويقدمون عوائد مشتركة. وفي حين أن هناك استراتيجيات قليلة للتحايل قانونيا على هذه القاعدة، فإن أولئك الذين لديهم معدل ضريبي أعلى قد لا يكون لديهم سبب مقنع للقيام بذلك. (انظر كيف يمكنني تمويل روث إيرا إذا كان دخلي مرتفع جدا لتقديم مساهمات مباشرة؟)

بطبيعة الحال، إذا كنت في مكان ما في منتصف حياتك المهنية، فإن التنبؤ بوضعك الضريبي في المستقبل قد يبدو لقطة كاملة في الظلام. في هذه الحالة، يمكنك المساهمة في كل من إيرا التقليدية و روث إيرا في نفس العام، وبالتالي التحوط الرهان الخاص بك. النص الرئيسي هو أن مساهمتك مجتمعة لا يمكن أن تتجاوز $ 5، 500 سنويا، أو $ 6، 500 إذا كنت في سن 50 أو أكثر.

يمكن أن تكون هناك مزايا أخرى لامتلاك كل من إيرا التقليدية و روث، ويقول جيمس B. توينينغ، سفب، مؤسس الخطة المالية، وشركة، في بيلينغهام، واش "في التقاعد، قد يكون هناك بعض" ضريبة منخفضة 'سنوات بسبب نفقات الرعاية الطويلة الأجل الكبيرة أو عوامل أخرى. يمكن أن تؤخذ السحوبات من إيرا التقليدية في تلك السنوات في منخفضة جدا أو حتى 0٪ شريحة الضرائب. قد يكون هناك أيضا بعض سنوات "ضريبة عالية"، بسبب المكاسب الرأسمالية الكبيرة أو قضايا أخرى. في تلك السنوات، يمكن أن تأتي التوزيعات من روث إيرا لمنع "تساقط قوس"، والتي يمكن أن تحدث مع سحب إيرا التقليدية الكبيرة إذا كان مجموع الدخل الخاضع للضريبة يؤدي المستثمر لدخول شريحة ضريبة أعلى تخرج. "

الخط السفلي

بالتأكيد، هناك الكثير من المزايا الفريدة التي تذهب جنبا إلى جنب مع روث إيرا. ولكن حذار من أي نهج واحد يناسب الجميع في التخطيط للتقاعد. إذا كنت في واحدة من أعلى الأقواس الضريبية بالفعل، إيرا التقليدية قد توفر دفعة أكبر للبيض عشك. (لمزيد من المعلومات، راجع 5 أسرار لم تكن تعرفها عن إيراس التقليدية .)