العديد من مخططى التقاعد يعرضون الفترة الزمنية بين سن 59 و 70 درجة ك "بقعة حلوة" عندما يتعلق الأمر بضرائب عملائهم. وذلك لأن التوزيعات من خطط التقاعد مسموح بها خلال هذا الوقت ولكنها غير مطلوبة. ويمكن أيضا تأجيل الضمان الاجتماعي حتى سن 70 عاما، وكثير من المتقاعدين الذين يختارون القيام بذلك سوف يجدون أنفسهم في واحدة من الأقواس الضريبية أسفل لبضع سنوات.

وبمجرد أن يبلغ عمر 70 عاما، فإن أولئك الذين يقومون بذلك قد يجدون أنفسهم في نفس الشريحة الضريبية التي كانوا فيها عندما كانوا لا يزالون يعملون. السبب: يجب أن يبدأوا في الحصول على دخل الضمان الاجتماعي، وبالإضافة إلى ذلك، في غضون ستة أشهر بعد الوصول إلى 70½، يتطلب الحد الأدنى من التوزيعات على معظم أنواع حسابات الادخار التقاعد المحصنة الضرائب.

ومع ذلك، هناك عدد قليل من الاستراتيجيات التي يمكن للمتقاعدين استخدامها لتحقيق أقصى قدر من وفورات الضرائب والبقاء في شريحة ضريبية أقل لأطول فترة ممكنة.

التأمين على طول العمر

أحد الخيارات الجديدة التي قد يرغب العديد من المتقاعدين في النظر فيها هو شراء بوليصة تأمين طول العمر. ويمكن النظر إلى هذه المركبات على أنها "المعاشات السنوية" التي ستدفع استحقاقا شهريا مستقلا في سن متأخرة دون تراكم فعلي في إطار عقد ملموس مثل المعاشات التقاعدية التقليدية.

عادة ما يبدأ العائد في سن 80 أو 85، ولكن المبلغ الشهري أعلى بكثير من نفس الاستثمار في عقد سنوي فوري يمكن أن تسفر عنه. ومع ذلك، ستحتفظ شركة التأمين بالعائدات التي يتم دفعها في العقد إذا مات المشتكي قبل بلوغ سن العوائد. ويتوفر العائد من المتسابق قسط بتكلفة إضافية، ولكن الدخل من هذه المركبات سوف تخضع للضريبة كدخل عادي بنفس الطريقة التي أنواع أخرى من المدفوعات السنوية. ( نصائح التقاعد: اختيار أفضل التأمين على طول العمر سوف اقول لكم المزيد عن هذه العقود.)

الاستحقاق الضريبي: يتم استبعاد الأموال في حسابات الاستثمار الدولية التقليدية والخطط المؤهلة التي يتم استخدامها لشراء هذه العقود من حساب قسم إدارة المخاطر، مما يقلل من مقدار الدخل الخاضع للضريبة الذي يجب على المالك رسمه وتقديم تقرير عنه سنة بعد سن 70 سنة. الجانب الآخر من العملة يأتي عندما يبدأ دفع تعويضات، ومستوى أعلى بكثير من الدخل وتلقى التقارير.

روث إيرا

المتقاعدين الذين لديهم اعفاءات ضريبية وخصومات أكثر من إلغاء جميع الدخل الخاضع للضريبة يمكنهم استخدام هذه الفرصة لتحويل بعض أو كل من إيرا التقليدية والأرصدة خطة المؤهلة لحسابات روث إيرا. وهذا يمكن أن يسمح لهم باستخدام الاعتمادات و / أو الاستقطاعات التي قد خلاف ذلك تذهب غير المستخدمة. المال في حسابات روث لن يضيف إلى دخلهم عند سحبها في وقت لاحق. ما هو أكثر من ذلك، أن الأموال لا تخضع ل رمدس.

على سبيل المثال، إذا توقف الزوج ذو الكسب الأعلى في زوجين عن العمل في سن 65، قد ينزل الزوجان إلى شريحة ضريبية أقل في السنة التالية. وهذا يمكنهم من تحويل ما يكفي من خطة الزوج 401 (ك) إلى تركهم في تلك الشريحة الدنيا لتلك السنة. يمكنهم الاستمرار في القيام بذلك في السنوات اللاحقة حتى يتم تحويل المبلغ بأكمله إلى إيرا روث. لاحظ أن الزوجين سوف تحتاج إلى دفع ضرائب الدخل على ما تحويل حتى أنهم بحاجة إلى معرفة المبلغ بعناية. كيف يعمل روث إيرا بعد التقاعد )

الخصومات الخيرية

دافعي الضرائب الذين سيذهبون إلى رمدس كبيرة قد ترغب في النظر في اتخاذ التوزيعات الخيرية المؤهلة (قدس) التي تذهب مباشرة للجمعيات الخيرية ويتم استبعادهم من دخلهم. ويسمح هذا الحكم لمالكي حساب الاستجابة العاجلة بإرسال ما يصل إلى 100 ألف دولار من توزيعات حساب الاستجابة العاجلة للجمعيات الخيرية دون الاضطرار إلى الإبلاغ عن التوزيع كدخل. وقد وضع الكونغرس هذا الحكم مؤخرا، ومن ثم يمكن لمخططي التقاعد والمدخرين أن يخططوا الآن لاستخدام هذا الحكم.

"يمكن أن تستفيد شركة كيو دي سي أي شخص لديه دخل خاضع للضريبة، ولكن المتقاعد مع أكثر من 100 ألف دولار في الدخل الخاضع للضريبة سوف يستفيد أكثر، لأنه سيخفض الزيادات المحتملة الطبية ميديكار والضرائب الضمان الاجتماعي"، ويقول كارلوس دياس الابن مدير الثروات .

الخلاصة

هذه ليست سوى بعض الطرق التي يمكن للمدخرين التقاعد استخدامها لإدارة دخلهم الخاضع للضريبة قبل بلوغهم سن 70 سنة. وتشمل الاستراتيجيات الأخرى أخذ توزيعات من خطط التقاعد قبل 70 ½ عندما يكون دافعو الضرائب في شريحة أدنى أو يستثمرون في السندات البلدية من أجل الحصول على دخل من الفوائد الخالية من الضرائب.

لمزيد من المعلومات حول توزيعات خطة التقاعد وكيفية فرض ضرائب عليها، قم بتنزيل المطبعين 575 و 590 من موقع مصلحة الضرائب على الموقع الإلكتروني ووو. مصلحة الضرائب. غوف أو استشارة الضرائب أو المستشار المالي الخاص بك. (لمزيد من المعلومات، راجع 5 الضرائب (التقاعد) أخطاء و دفع أقل الضرائب المحتملة على الأصول التقاعدية .