إن توفير ما يكفي للتقاعد هو صفقة كبيرة، والتقاعد هو مجرد حقيقي ومهم للعاملين لحسابهم الخاص كما هو الحال بالنسبة للموظفين أكثر تقليدية. لسوء الحظ، فإن خيارات الادخار التقاعدية للعاملين لحسابهم الخاص ليست واضحة أو تلقائية تماما كما هي بالنسبة للموظفين العاديين - كلما بدأ شخص ما وظيفة جديدة، والموارد البشرية في كثير من الأحيان يخبرهم عن أي خطط ترعاها الشركة التي تتوفر، ولكن ليس هناك آلية مماثلة لرجل الأعمال.

- <>>

انظر: خطط يمكن لصاحب الأعمال الصغيرة إنشاء

لحسن الحظ، هناك مجموعة واسعة من الخيارات المتاحة لأولئك الذين يديرون أعمالهم الخاصة. في حين أن بعض النهج مقنعة في بساطتها، والبعض الآخر يسمح للمالك أو المشغل السنجاب بعيدا مبالغ كبيرة حقا من المال للتقاعد. على الرغم من أن القراء يجب أن يكون على علم بأن تفاصيل ومتطلبات هذه الخطط يمكن أن تتغير مع قوانين الضرائب، وهنا بعض من أفضل الخيارات المتاحة للعاملين لحسابهم الخاص.

- 2>>

سيب إيرا يتم حساب حساب التقاعد الفردي للمعاشات التقاعدية الفردية (المعروف أكثر باسم سيب إيرا) بعد حساب حساب الاستجابة العاجلة وهو أبسط حساب لإنشاء. هناك متطلبات الحد األدنى من تقارير دائرة اإليرادات الداخلية) إرس (، وعادة ما تكون هناك قيود محدودة على أنواع االستثمارات التي يمكن لشخص ما امتالكها من خالل خطة تقييم المخاطر الداخلية) سيب إيرا (. لإعداد سيرا إيرا، يحتاج رجال الأعمال لملء كمية أساسية جدا من الأوراق مع الوساطة التي تقدم هذا النوع من الحساب.

في حين أن التقييم الدولي للحسابات بسيط، إلا أنها ليست بالضرورة أكثر الوسائل فعالية للادخار للتقاعد. تقتصر املساهمات على 25٪ من أجور املوظفني أو 20٪ من صافي األرباح) قبل الضريبة على العمل اخلاص (للمالك أو املشغلني، والتي تصل إلى حوالي 18٪ من األرباح. وتحد هذه المساهمات أيضا بمبلغ 000 49 دولار في السنة، ولكن يمكن تقديم أي اشتراكات بمبلغ إجمالي في نهاية السنة. كما يجب على أصحاب العمل أن يلاحظوا أنه في ظل معظم الظروف، سيتعين عليهم المساهمة بنفس المبلغ للموظفين (على أساس النسبة المئوية) لأنفسهم، ولكن لا توجد متطلبات تمويل سنوية.

في حين يمكن للمستثمرين عادة توزيع 401 (ك) من التوزيعات في حساب الاحتياطي الداخلي (سيب)، لا يمكن الاقتراض مقابل هذه الأموال، كما أن السحب المبكر يأتي بنسبة 10٪ بالإضافة إلى الضرائب العادية.

الأفراد 401 (k) الفرد 401 (ك) هو تقريبا أو ما يشبه ما قد يبدو - خطة للشركات التي تديرها بشكل مستقل الذي يعكس عن كثب الخطط 401 (ك) التي تقدمها العديد من الشركات الكبرى. لكن ما هو مختلف هو أن الفرد 401 (k) يجمع بين ملامح "العادية" 401 (k) مع خطة تقاسم الأرباح. و 401 (k) هو بسيط نسبيا للبدء وهناك متطلبات الحد الأدنى من الايداع مع مصلحة الضرائب حتى تصل الأصول الخطة أكثر من 250،000 $ (حتى عند نقطة الأوراق المطلوبة هو بسيط جدا).

لإنشاء فرد 401 (ك)، يجب على صاحب العمل العمل مع مؤسسة مالية، وقد تفرض هذه المؤسسة رسوما وحدود معينة بشأن الاستثمارات المتاحة في الخطة. بعض الخطط، على سبيل المثال، قد تقيدك إلى قائمة ثابتة من صناديق الاستثمار المشترك (التي ترعاها عادة تلك المؤسسة)، ولكن قليلا من التسوق سوف يحضر العديد من الشركات ذات السمعة الطيبة والمعروفة التي تقدم خطط منخفضة التكلفة مع قدر كبير من المرونة.

النداء الرئيسي للفرد 401 (ك) هو أن العامل لحسابهم الخاص يمكن أن يسهم أكثر. على الرغم من أن نفس $ 49، 000 سقف ينطبق كما هو الحال مع إيرا سيب، يمكن أن تأخذ المساهمات في شكل تأجيل الراتب (تصل إلى 16 $ 500) و "تقاسم الأرباح" (تصل إلى 25٪ من التعويض، وأقل إذا لم يتم دمج الأعمال ) - مما يزيد من احتمال أن يساهم العامل بكامل المبلغ.

في حين أن القروض المعفاة من الضرائب من أصول الخطة ممكنة، إلا أن العاملين لحسابهم الخاص وزوجته هم المؤهلون للحصول على مثل هذه الخطة.

انظر: 401 (k) خطط للأعمال التجارية الصغيرة المالك

سيمبل إيرا يعتبر إيرا سيمبل إيرا خيارا جيدا آخر لأصحاب العمل الصغيرة نسبيا. والخبر السار هو أن ما يقرب من أي شركة صغيرة يمكن أن تضع مثل هذه الخطة (طالما لا توجد خطط أخرى في مكان) وليس هناك سوى الحد الأدنى من متطلبات الإيداع (عادة مجرد وثيقة الخطة الأولية).

حيث تصبح خطط إيرا بسيطة قليلا أقل بسيطة في قواعد المساهمة. ويختار أصحاب العمل بين أحد الخيارين - إما مطابقة مساهمات الموظفين بنسبة تصل إلى 3٪ أو مساهمة إلزامية غير اختيارية بنسبة 2٪ (بمعنى أنه حتى إذا اختار الموظف عدم المساهمة، فيجب على صاحب العمل أن يدفع نسبة 2٪ من التعويضات). وفي كلتا الحالتين، يمكن للموظف أن يساهم بأي نسبة مئوية من راتبه الذي يرغب، ولكن لا يمكن أن يساهم بأكثر من 11، 500 دولار في السنة.

كما هو الحال مع غيرها من الهيئات التنظيمية الدولية، يجب فتح هذه الحسابات أو الخطط مع مؤسسة مالية، وسيكون لهذه المؤسسة قواعد بشأن أنواع الاستثمارات التي يمكن شراؤها بموجب الخطة، وقد تفرض رسوما على إدارة الخطة ومشاركتها.

خطط إيرا بسيطة فقط جعل الكثير من الإحساس في بعض الحالات المحددة. ولأنهم يمثلون مدخرات تقاعدية أقل بكثير بالنسبة للمالك، فإنهم حقا لا يكونون منطقيين إلا في الحالات التي يكون فيها عدد الموظفين المعنيين سيجعلون خططا أخرى باهظة التكلفة.

انظر: سيمبل إيرا فس سيمبل 401 (k) بلانز

كيوغ يمكن القول إن خطة كيوغ هي الأكثر تعقيدا من الخطط المخصصة للعاملين لحسابهم الخاص، ولكنها أيضا الخيار الذي يسمح بالنسبة لمعظم المدخرات التقاعدية المحتملة.

يمكن لخطط كيوغ أن تأخذ شكل خطة مساهمة محددة حيث يساهم مبلغ ثابت أو نسبة مئوية كل فترة دفع. وتحدد هذه الخطط مجموع المساهمات في السنة بمبلغ 000 49 دولار، مثلما هو الحال في تقرير التقييم العاجل الذي وضعه المجلس الاقتصادي والاجتماعي و 401 (ك). على الرغم من ذلك، يسمح خيار آخر بأن يتم تنظيمها على أنها خطط استحقاقات محددة. وتعتمد هذه الخطط على صيغ مساهمة حساب الاستجابة العاجلة التي يمكن أن تكون معقدة إلى حد ما، ولكن النتيجة هي أن بعض المؤهلين المؤهلين يمكن أن يسهموا بما يقرب من 200 ألف دولار للخطة في السنة.

يجب عادة دمج الأعمال التجارية لاستخدام كيوغ ولا يسمح إلا للشركات التي لديها 10 عمال أو أقل. وعلى الرغم من أن جميع المساهمات تقدم على أساس ما قبل الضريبة، يمكن أن يكون هناك شرط للاستحقاق. هناك متطلبات إيداع فيدرالية لهذه الخطط والوثائق والتعقيد غالبا ما يعني أن المساعدة المهنية (سواء كان ذلك من محاسب أو مستشار الاستثمار أو مؤسسة مالية) ضرورية

كما قد تتخيل، هذه الخطط عادة ما تكون مفيدة فقط لكبار الموظفين . وبسبب هيكل المنافع المحددة، فإنه يمكن أن يوفر العمل المناسب والقانوني حول الحالات التي يكون فيها رئيس واحد من ذوي الكسب العالي والعديد من الموظفين ذوي الدخل المنخفض (كما هو الحال في الممارسة الطبية أو القانونية).

انظر: هل يجب عليك دمج عملك؟

خيارات أخرى بالمعنى الدقيق للكلمة، هذه ليست الخيارات الوحيدة التي يملكها صاحب العمل الخاص أو المالك أو عامل التشغيل. يمكن للشركات أن تختار تقديم أكثر تقليدية 401 (ك) أو خطط المنافع المحددة. ولسوء الحظ، غالبا ما تكون هذه الخطط غير مرغوبة، حيث أن التكاليف الإدارية يمكن أن تكون مرتفعة بشكل غير مقبول بالنسبة للشركات الصغيرة التي لديها عدد قليل نسبيا من الموظفين.

الخط السفلي قبل اتخاذ قرار بشأن خطة التقاعد لأعمالك الصغيرة، لا بد من التسوق. فالعديد من المؤسسات المالية تقدم خططا منخفضة التكلفة (أو حتى بدون تكلفة) وتقدم قدرا كبيرا من المساعدة المجانية. في الوقت نفسه، تأكد من طرح الأسئلة وفهم شامل العروض والتكاليف والقيود من أي خطة.

من المهم أيضا أن تكون واقعيا حول حالة عملك وخطط النمو الخاصة بك. قد تكون الخطة المناسبة لمالك واحد أو مشغل واحد مختلفة عن الأعمال التجارية التي يتراوح عدد موظفيها بين 3 و 10 موظفين أو الأعمال التي يزيد عدد العاملين فيها عن 50 عاملا. ومن املهم أيضا تقييم التزامك باملؤسسة بشكل واقعي - على الرغم من أنه من السهل نسبيا إعداد العديد من هذه اخلطط، إال أن خططا أخرى قد تكون غير عملية إذا كانت األعمال صغيرة جدا أو إذا كنت غير متأكد من أنها ستستمر لعدة سنوات.

أخيرا وليس آخرا، تأكد من الاستفادة القصوى من الخيارات التي تختارها. يمكن للعاملين لحسابهم الخاص في كثير من الأحيان تقديم مساهمات حساب الاستجابة العاجلة غير القابلة للخصم بالإضافة إلى المشاركة في هذه الخطط، وهذا بالتأكيد يستحق المزيد من الاستكشاف مع المستشار الضريبي الخاص بك وذلك لتعظيم الأموال المتاحة للتقاعد.

قبل كل شيء، على الرغم من ذلك، فمن الأهمية بمكان أن تفعل شيئا - التقاعد هو تماما كما الحقيقي بالنسبة لحسابهم الخاص، وأنه من المهم كل الشيء لتحقيق الاستفادة القصوى من القوانين الضريبية الحالية لتحقيق أقصى قدر من الأرباح الخاصة بك والادخار المحتملة.