إن مطابقة صاحب العمل لإسهاماتك 401 (ك) تعني ببساطة أن صاحب العمل يساهم بمبلغ معين في خطة الادخار التقاعدية الخاصة بك بناء على مقدار المساهمة السنوية الخاصة بك.

وفقا لشروط خطة عمل صاحب العمل 401 (ك)، فإن مساهماتك في مدخراتك التقاعدية يمكن أن تقابلها مساهمات صاحب العمل بعدة طرق. وعادة ما يتطابق أرباب العمل مع نسبة مئوية من اشتراكات الموظفين، حتى نسبة معينة من إجمالي المرتب. أحيانا، قد يختار أصحاب العمل أن يطابقوا اشتراكات الموظفين بمبلغ معين من الدولارات، بغض النظر عن تعويضات الموظفين.

متى يتطابق صاحب العمل مع المساهمات؟

تختلف الشروط المحددة للخطط 401 (ك) بشكل كبير. وبخلاف ضرورة التقيد ببعض حدود المساهمات المطلوبة ولوائح السحب التي ينص عليها قانون تأمين دخل التقاعد للموظفين (إريسا)، يحدد صاحب العمل الراعي الشروط المحددة لكل خطة 401 (ك). قد يختار صاحب العمل استخدام خوارزمية مطابقة سخية جدا أو اختيار عدم مطابقة مساهمات الموظفين على الإطلاق.

ارجع إلى شروط خطتك للتحقق مما إذا كان صاحب العمل يقدم مساهمات مطابقة. وليس كل مساهمات أرباب العمل في خطط الموظفين 401 (ك) هي نتيجة المطابقة. ويجوز لأرباب العمل اختيار إرجاء منتظم لخطط الموظفين بغض النظر عن مساهمات الموظفين، على الرغم من أنه ليس شائعا بشكل خاص.

الصيغ المطابقة لصاحب العمل

غالبا ما يطابق أرباب العمل مساهمات الموظفين بنسبة مئوية من الدخل السنوي. ومع ذلك، قد يتم فرض هذا الحد في واحدة من عدد قليل من الطرق المختلفة. يجوز لك صاحب العمل أن يتطابق مع 100٪ من اشتراكاتك حتى نسبة مئوية من إجمالي تعويضك، أو أن يتطابق مع نسبة من المساهمات حتى الحد الأقصى. على الرغم من أن الحد الإجمالي لمساهمات أصحاب العمل لا يزال هو نفسه، فإن السيناريو الأخير يتطلب منك أن تساهم أكثر في خطتك لتلقي أقصى قدر ممكن من المباراة.

قد يتطابق بعض أصحاب العمل مع مبلغ معين من الدولارات، بغض النظر عن الدخل، مما يحد من مسؤوليتهم تجاه الموظفين الذين يحصلون على تعويضات عالية. على سبيل المثال، قد يختار صاحب العمل أن يطابق فقط أول 5 آلاف دولار من مساهمات الموظف الخاص بك.

"يمكن لرب عملك أن يتطابق مع 100٪ أو حتى مبلغ بالدولار يعتمد على بعض الصيغ، ولكن هذا يمكن أن يكون مكلفا، وعادة ما يريد المالكون من موظفيهم أن يأخذوا بعض ملكية تقاعدهم مع الاستمرار في تقديم حافز"، يقول دان ستيوارت، كفا ®، الرئيس، ريفير لإدارة الأصول، وشركة، في دالاس، تكساس.

كيف تعمل المباراة

افترض أن صاحب العمل يقدم مباراة بنسبة 100٪ على جميع مساهماتك كل عام، بحد أقصى 3٪ من دخلك السنوي. إذا كنت تكسب 60 ألف دولار، فإن الحد الأقصى للمبلغ الذي يساهم به صاحب العمل كل عام هو $ 1، 800.لتحقيق أقصى قدر من هذه الفائدة، يجب عليك أيضا المساهمة $ 1، 800. إذا كنت تساهم أكثر من 3٪ من راتبك، فإن المساهمات الإضافية لا مثيل لها. إذا ساهمت بمبلغ 5 آلاف دولار في سنة واحدة، يقوم صاحب العمل بتجاوز متطلبات المطابقة، مما يمنحك مساهمة إجمالية قدرها 6، 800.

نظام المطابقة الجزئي مع الحد الأعلى هو أكثر شيوعا. افترض أن صاحب العمل يطابق 50٪ من مساهماتك التي تساوي 6٪ من راتبك السنوي. إذا كنت تكسب 60،000 $، والمساهمات تساوي 6٪ من الراتب الخاص بك، أو 3 $، 600، مؤهلة للمطابقة. ومع ذلك، فإن صاحب العمل الخاص بك لا يطابق سوى 50٪، وهذا يعني أن مجموع الفوائد مطابقة لا يزال موجودا في $ 1، 800. وبموجب هذه الصيغة، يجب أن تساهم مرتين بقدر لتقاعد الخاص بك لجني الاستفادة الكاملة من مطابقة صاحب العمل.

إذا كان صاحب العمل يتطابق مع مبلغ معين بالدولار، كما هو الحال في المثال أعلاه، يجب عليك المساهمة بهذا المبلغ لتعظيم الفوائد، بغض النظر عن النسبة المئوية للدخل السنوي الذي قد تمثله.

حدود الاشتراكات

بغض النظر عما إذا كانت المساهمات المقدمة إلى 401 (k) منك أو من مطابقة صاحب العمل، تخضع جميع عمليات الإرجاء إلى حد الاشتراك السنوي الذي تمليه دائرة الإيرادات الداخلية (إرس). وفي عام 2017، بلغ مجموع المساهمات في جميع الحسابات 401 (ك) التي يحتفظ بها نفس الموظف (بغض النظر عن حالة العمل الحالية) 000 54 دولار أو 100 في المائة من التعويضات أيهما أقل. ومع ذلك، فإن إرجاء المرتبات الاختيارية التي يقوم بها الموظفون يقتصر على 18000 دولار أمريكي.

بالإضافة إلى ذلك، تسمح مصلحة الضرائب هؤلاء الذين يزيد عمرهم عن 50 عاما بتقديم تبرعات إضافية تهدف إلى تشجيع الموظفين الذين يقتربون من التقاعد على زيادة مدخراتهم. بالنسبة لعام 2017، يبلغ الحد الأقصى للمساهمة السنوية 6 آلاف دولار.

فيستينغ

بالإضافة إلى مراجعة متطلبات مطابقة الخطة 401 (k)، يمكنك تثقيف نفسك بشأن جدول استحقاق الخطة.

جدول الاستحقاق يملي درجة الملكية لديك في اشتراكات صاحب العمل على أساس عدد سنوات عملك. حتى إذا كان لدى صاحب العمل خطة مطابقة سخية جدا، فقد تخسر بعض أو كل هذه المساهمات إذا تم إنهاء عملك - سواء طوعا أو غير إجباريا - قبل انقضاء عدد معين من السنوات.

"جدول زمني نموذجي يعطي الموظف نسبة من الملكية التي تزداد بشكل مطرد في خطوة القفل مع مدة شغل الموظف، ووفقا لمكتب إحصاءات العمل، فإن متوسط ​​عدد السنوات التي سيتم منحها بالكامل هو خمسة"، ويقول مارك هبنر ، مؤسس ورئيس شركة إندكس فوند أدفيسورس، إنك، في إيرفين، كاليفورنيا، ومؤلف "برنامج الانتعاش المكون من 12 خطوة للمستثمرين النشطين".

أي مساهمات تقدمها لحساب التوفير في التقاعد هي 100٪ في جميع الأوقات ولا يمكن مصادرتها.