الخطوة الأولى لفتح حساب التقاعد الفردي هي اختيار ما إذا كنت تريد فتح إيرا التقليدية أو روث إيرا. كل حساب حساب الاستجابة العاجلة له فوائد وعيوب. على سبيل المثال، لا يوجد سقف دخل ل إيرا التقليدية، ولكن أصحاب الحسابات لا يمكن أن تسهم في الجيش الجمهوري الايرلندي بعد سن 70. 5، في حين أن أصحاب روث الجيش الجمهوري الايرلندي يمكن أن تسهم في إيرا لها لطالما رغبت، ولكن تقيدها قيود الدخل.
العمر، نمط الحياة ومستوى الدخل هي العوامل الرئيسية لتحديد ما إذا كان إيرا التقليدية أو روث إيرا هو الأفضل. بمجرد اتخاذ القرار، ببساطة اختيار البنك لفتح الجيش الجمهوري الايرلندي. معظم البنوك تسمح للعملاء لفتح حساب الاستجابة العاجلة على الانترنت. وعادة ما يستغرق إيرا على الانترنت أقل من 15 دقيقة للشروع. وتتراوح الودائع الأولية من 25 دولارا إلى 1000 دولار. يمكن إيداع الإيداع الأولي بالبريد أو نقله إلكترونيا من حساب مصرفي آخر. وهناك أيضا خيار الدخول إلى المصرف المادي لفتح حساب الاستجابة العاجلة.
كلا الخيارين يتطلبان نفس المعلومات. يجب على صاحب الحساب تقديم اسمه ورقم الضمان الاجتماعي والمعلومات الضريبية وهوية المستفيد وغيرها من التفاصيل المالية الشخصية المرتبطة بفتح أي حساب مصرفي جديد. عند اختيار البنك، ابحث في الرسوم التي يتقاضاها البنك لحساب الاستجابة العاجلة. إذا كان صاحب الحساب يختار إدارة حسابه في حساب الاستجابة العاجلة شخصيا، يجب ألا تكون هناك رسوم جوهرية. وتختلف شركات الوساطة التي تدير حسابات حساب الاستجابة العاجلة من الطرق التي تستخدمها لجمع الرسوم. وتتراوح الطرق من بنية عمولة إلى سعر ثابت أو مزيج من الاثنين.
AD:يمكنني سحب معظم أصولي من حساب الاستجابة العاجلة واستخدام النقد طالما استبدلت في حساب الاستجابة العاجلة خلال عام؟
بشكل عام، لكي يعتبر التوزيع غير خاضع للضريبة، يجب ترحيله (إيداعه) إلى حساب الاستجابة العاجلة (أو حساب آخر من إيرا) خلال 60 يوما من استلام الأصول الموزعة. بعد فترة 60 يوما، أي مبلغ لم يتم استبداله لا يمكن طيها وسيتم التعامل معها على أنها خاضعة للضريبة.
إذا توفي مالك حساب الاستجابة العاجلة بعد بدء الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (رمد) ولكن الزوج أقل من 70 عاما. 5، يمكن للزوج أن ينقل حساب الاستجابة العاجلة إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص به، رمدس حتى سن 70. 5؟
إذا توفي مالك حساب الاستجابة العاجلة بعد تاريخ البدء المطلوب ومستفيده هو زوجته، يجوز للمستفيد من الزوجين إما: بدء توزيعات الوفاة بحلول 31 ديسمبر من السنة التالية للسنة التي يكون فيها حساب الاستجابة العاجلة يموت مالك. وفي هذه الحالة، يجب حساب التوزيعات باستخدام طول العمر المتوقع المتبقي للمتوفى أو متوسط العمر المتوقع للزوج.
يمكن للمستفيد من حساب الاستجابة العاجلة سحب حساب الاستجابة العاجلة إلى حساب آخر وتعيين مستفيد آخر؟
يعتمد ذلك على توفير وثيقة خطة الاستجابة العاجلة. وبعضها (وإن كان قليلا جدا) لا يسمح بتعيين المستفيدين الخلفيين. والخبر السار هو أن معظم تفعل. وإذا عين المستفيد المستفيد (الجيل الثاني) المستفيد، يجب على المستفيد الخلف الاستمرار في التوزيع على أساس العمر المتوقع للمستفيد من الجيل الأول.