البنوك هي من بين المؤسسات الأكثر استدانة في الولايات المتحدة؛ والجمع بين البنوك الاحتياطية كسور والمؤسسة الاتحادية للتأمين على الودائع، أو فديك، وقد أنتجت الحماية بيئة مصرفية مع مخاطر الإقراض محدودة. وللتعويض عن ذلك، تقوم ثلاث هيئات تنظيمية منفصلة، و فديك، ومجلس الاحتياطي الاتحادي، ومراقب العملة، بمراجعة وتقييد نسب الرفع المالي للبنوك الأمريكية. وھذا یعني أنھا تقید کمیة الأموال التي یمکن إقراضھا مقارنة بحجم رأس المال الذي تخصصھ البنوك لأصولھا الخاصة. إن مستوى رأس المال مهم لأن البنوك تستطيع "تخفيض" الجزء الرأسمالي من أصولها إذا انخفض إجمالي قيم الأصول. ولا يمكن تخفيض الأصول الممولة من الديون لأن حاملي السندات والمودعين لدى البنك مدينون بتلك الأموال.
ما هي نسبة الرافعة المالية؟
ليس من المفيد أن ننظر فقط إلى المبلغ الإجمالي للقروض التي يقدمها البنك. وبدون سياقات إضافية، من الصعب جدا معرفة ما إذا كان البنك يستفيد بشكل مفرط. ويتحقق المنظمون من ذلك باستخدام نسبة الأصول إلى رأس المال في الميزانية العمومية للبنك أو "نسبة الرافعة المالية". ويعني ارتفاع نسبة الرافعة المالية أن على المصرف استخدام المزيد من رأس المال لتمويل أصوله، على الأقل بالنسبة إلى إجمالي مبلغ الأموال المقترضة.
يقوم البنك بإيداع الأموال "المقترضة" من عملائه الذين يودعون الأموال هناك. وبمعنى ما، فإن جميع هذه الودائع هي قروض مقدمة إلى البنك يمكن استدعاؤها في أي وقت. وكثيرا ما يكون لدى المصارف دائنين آخرين أكثر تقليدية. يتم استخدام نسبة الرافعة المالية للقبض فقط على مقدار الدين الذي يمتلكه البنك بالنسبة لرأس ماله، وتحديدا "رأس المال فئة 1"، بما في ذلك الأسهم العادية والأرباح المحتفظ بها واختيار الأصول الأخرى.
كما هو الحال مع أي شركة أخرى، يعتبر أكثر أمانا للبنك أن يكون له نسبة رافعة مالية أعلى. النظرية هي أن البنك يجب أن يستخدم رأسماله الخاص لتقديم القروض أو الاستثمارات أو بيع أصولها الأكثر استدانة أو محفوفة بالمخاطر. ويرجع ذلك إلى انخفاض عدد الدائنين و / أو أقل مخاطر التخلف عن السداد إذا تحول الاقتصاد إلى الجنوب ولم تسدد الاستثمارات أو القروض.
اللوائح المصرفية للرافعة المالية نسب
الأنظمة المصرفية لنسب الرفع معقدة للغاية. وقد وضع مجلس الاحتياطي الاتحادي مبادئ توجيهية للشركات القابضة في البنوك، على الرغم من أن هذه القيود تختلف باختلاف "التصنيف" المعين للبنك. وبصفة عامة، فإن البنوك التي تشهد نموا سريعا أو تواجه صعوبات تشغيلية أو مالية مطلوبة للحفاظ على نسب أعلى للرافعة المالية.
هناك عدة أشكال من متطلبات رأس المال والحد الأدنى من نسب الاحتياطي على البنوك الأمريكية من خلال فديك والمراقب المالي للعملة التي تؤثر بشكل غير مباشر نسب الرافعة المالية.وقد زاد مستوى التدقيق المدفوع لنسب الرفع منذ الركود الكبير في الفترة 2007-2009، مع القلق من أن البنوك الكبيرة "كبيرة جدا إلى الفشل" بمثابة بطاقة دعوة لجعل البنوك أكثر المذيبات.
هذه القيود تحد بشكل طبيعي من حجم القروض المقدمة لأنها أكثر صعوبة وأكثر تكلفة لجمع رأس المال مما هو عليه لاقتراض الأموال. إن متطلبات رأس المال العالي يمكن أن تقلل من توزيعات األرباح أو تخفف من قيمة السهم إذا تم إصدار المزيد من األسهم.
فهم نسب الرافعة المالية | إن إنفستوبيديا
مبالغ كبيرة من الديون يمكن أن تؤدي إلى أن تصبح الشركات أقل قدرة على المنافسة، وفي بعض الحالات، تؤدي إلى التقصير. ولتقليل مخاطرها، يستخدم المستثمرون مجموعة متنوعة من نسب الرافعة المالية - بما في ذلك نسب الدين والدين إلى حقوق المساهمين ونسبة تغطية الفوائد - لتحديد الشركات ذات مستويات الديون غير الصحية.
كيف تختلف نسب السيولة عن نسب الملاءة المالية؟
معرفة ما هي السيولة والملاءة، ومعدلات السيولة والمالءة حساب، والفرق الرئيسي بين النسبتين.
كيف يتم تنظيم البنوك الاستثمارية في الولايات المتحدة؟
قرأت عن اللوائح الشاملة التي وضعت على البنوك الاستثمارية في الولايات المتحدة، بدءا من قانون الزجاج ستيغال بما في ذلك قانون دود فرانك.