التباين يشير إلى العلاقة بين متغيرين كلما تغير متغير واحد. وإذا أدت الزيادة في متغير واحد إلى زيادة في المتغير الآخر، يقال إن المتغيرين لهما تباين إيجابي. ويؤدي الانخفاض في متغير واحد أيضا إلى انخفاض في الآخر. كل من المتغيرات تتحرك معا في نفس الاتجاه عندما تتغير. ويشار إلى النقصان في متغير واحد مما أدى إلى التغيير المعاكس في المتغير الآخر بالتغاير السلبي. ترتبط هذه المتغيرات عكسيا وتحرك دائما في اتجاهات مختلفة. عندما يتم استخدام رقم إيجابي للإشارة إلى حجم التباين، والتباين هو إيجابي. يمثل الرقم السلبي علاقة عكسية. وعادة ما يستخدم مفهوم التباين عند مناقشة العلاقات بين مؤشرين أو مصطلحات اقتصادية. فعلى سبيل المثال، عادة ما تكون القيم السوقية للشركات المتداولة في السوق متقاربة إيجابية مع الأرباح المبلغ عنها. وبالمثل، قد ترتفع قيمة أمن واحد عند ارتفاع آخر. كما تستخدم حسابات التباين في نظرية المحفظة الحديثة (مبت).
إذا كان للسهمين أسعار أسهم مع التباين الإيجابي، فمن المرجح أن تتحرك في نفس الاتجاه عند الاستجابة لظروف السوق. ويمكن تتبع كل من المخزونات على مدى فترة من الزمن مع معدل العائد لكل فترة زمنية مسجلة. ويسمى تحديد التباين بين متغيرين تحليل التباين. على سبيل المثال، إجراء تحليل التباين المشترك للسهم A و B يسجل معدلات العائد لمدة ثلاثة أيام. الأسهم A لديها عوائد من 1. 8٪، 2. 2٪ و 0. 8٪ على أيام واحد واثنين وثلاثة على التوالي. الأسهم ب يعود 1. 25٪، 1. 9٪ و 0. 5٪. وارتفعت كل من المخزونات وانخفضت في نفس الأيام، لذلك لديهم التباين الإيجابي. عند رسم بياني على محور X / Y، يظهر التباين بين متغيرين بصريا حيث أن كلا المتغيرين يعكسان تغييرات مماثلة في نفس الوقت. توفر حسابات التباين المشترك معلومات حول ما إذا كانت المتغيرات لها علاقة إيجابية أو سلبية ولكن لا يمكن أن تكشف عن قوة الاتصال. ويمكن أن يكون حجم التباين في الانحراف كلما احتوت مجموعة البيانات على قيم مختلفة جدا. ومن الممكن أن يؤدي تغيير واحد في البيانات إلى تغيير كبير في الحساب والمبالغة في العلاقة. يساعد التباين المشترك الاقتصاديين على التنبؤ بكيفية تفاعل المتغيرات عند حدوث تغيرات، ولكن لا يمكن التنبؤ بفعالية مقدار تغير كل متغير.
يستخدم التباين المتكرر بشكل متكرر في مبت. عند إنشاء محافظ مالية فعالة، يسعى المديرون الماليون إلى مزج استثماري يوفر عائدا مثاليا ويقلل المخاطر. ويوضح مفهوم التبادل التجاري للمخاطر / العائد أن زيادة المخاطر في الاستثمار غالبا ما تتطلب زيادات في العائدات.ويأتي ذلك نتيجة رغبة املستثمرين في احلد من اخملاطر وتعظيم العائدات. عندما يتم تقديم قروض عالية المخاطر، يجب على المقرض حماية الاستثمار من خلال فرض معدلات أعلى. فئات الأصول المختلفة، وشركات مختلفة وتاريخ مختلف المقترض الائتمان كل موجه أسعار مختلفة. يستخدم التباين في نظرية إدارة المحافظ لتحديد الاستثمارات الفعالة مع أفضل معدلات العائد ومستويات المخاطر لخلق أفضل المحافظ الممكنة. على أساس منتظم، قد يتم تعديل الحساب من قبل مدير المحفظة لتحسين النتائج أو تتبع معدل معين للعائد.
AD:ما هي مصفوفة التباين / التباين أو الطريقة المعيارية في القيمة المعرضة للمخاطر؟
تعرف على القيمة المعرضة للخطر وكيفية حساب القيمة المعرضة للخطر لمحفظة استثمارية باستخدام التباين - التباين، أو البارامترية، الأسلوب.
كيف يحدد حجم التباين في حجم النفقات الثابتة الثابتة ما إذا كانت الشركة مربحة أم لا؟
معرفة سبب نظر بعض المحللين الأساسيين إلى التباين في حجم النفقات الثابتة كمؤشر على ربحية الشركة أو استخدام المنشأة.
ما هي الشروط الأساسية التي قد تفسر انخفاض صافي مبيعات الشركة على الرغم من زيادة الإيرادات خلال الفترة نفسها؟
شرح سبب قيام شركة بتقارير عن انخفاض صافي المبيعات على الرغم من أنها تحقق زيادة في الإيرادات خلال نفس الفترة المشمولة بالتقرير.